مسرد للمصطلحات المالية للأعمال

إذا كنت تفكر في بدء عمل تجاري ، فتهانينا! أنت على وشك الشروع في مغامرة رائعة حيث السماء هي الحد الأقصى. على الرغم من أننا لا نريد إثارة حماسك في هذه المرحلة المبكرة ، إلا أن التمويل شيء من المحتمل أن تضطر إلى التفكير فيه قبل فترة طويلة. إن التعرف على هذا العالم الجديد الغريب سيحدث فرقًا كبيرًا في نجاح عملك.

أثناء تنقلك في هذه العملية ، ستواجه معجمًا جديدًا بالكامل للمصطلحات المالية من المتوقع أن تفهمها. لقد حصلنا عليها ، قد تبدو هذه العملية شاقة. لهذا السبب قمنا بإنشاء هذا المسرد للمصطلحات المالية الشائعة ، موضحًا بطريقة سهلة الفهم ويمكن الوصول إليها.

لا تنسَ الاطلاع على دليلنا لتمويل الأعمال مع نصائح وإرشادات مفيدة من مستشاري خطة الأعمال ورجال الأعمال الذين خضعوا لهذه العملية.

مسرد للمصطلحات المالية المشتركة

حسابات قابلة للدفع

الحسابات الدائنة هي الأموال التي تدين بها الشركة لمورد (أو بائع) مقابل السلع والخدمات التي تم تقديمها والتي قدم المورد فاتورة بشأنها.

الذمم المدينة

تشير حسابات القبض إلى الأموال التي يدين بها العملاء لشركتك مقابل المنتجات أو الخدمات التي تم إصدار فاتورة بها. تعتبر من الأصول الحالية لأنها عادة ما تتحول إلى أموال في غضون عام واحد.

مستثمر الملاك

المستثمر الملاك هو فرد يستثمر أمواله الخاصة في شركة (عادة ما تكون ناشئة) في مقابل حقوق الملكية (جزء من العمل).

فترة الاستهلاك

فترة الإطفاء هي المدة التي تستغرقها الشركة لسداد القرض. عادة ما تستمر الشروط على مدى أشهر أو سنوات.

معدل النسبة المئوية السنوي

معدل النسبة السنوية (APR) للقرض هو التكلفة التي تدفعها كل عام لاقتراض المال ، بما في ذلك الرسوم ، معبرًا عنها كنسبة مئوية. يسمح لك بحساب تكلفة الاقتراض على مدى فترة القرض.

مقدم الطلب / المتقدم المشارك

مقدم طلب القرض هو فرد يطلب قرضًا لأعماله. في بعض الأحيان ، قد تطلب مؤسسة مالية من متقدم مشارك لرعاية الطلب. يشارك هذا الفرد في القرض ويضمن عملية الموافقة مع مقدم الطلب.

توصيه

تقييم القرض هو عملية تقييم الجدارة الائتمانية لمقدم طلب القرض قبل الموافقة على القرض. عادة ما يتم تقييم مجالات مثل مصادر الدخل والعمر والخبرة وعدد المعالين والقدرة على السداد والديون الأخرى المستحقة.

التأسيس

مواد التأسيس هي مستندات قانونية يتم تقديمها إلى الحكومات الإقليمية أو الإقليمية أو الفيدرالية في كندا والتي تعتبر ضرورية لتأسيس عملك ككيان قانوني. تتضمن مواد التأسيس بشكل عام الغرض من الشركة ونوع وعدد الأسهم وعملية انتخاب مجلس الإدارة.

أصول

الأصل هو أي شيء تملكه أو تسيطر عليه شركة لها قيمة اقتصادية حالية أو مستقبلية. تشمل الأمثلة الآلات والممتلكات والمركبات وبراءات الاختراع والاستثمارات.

ورقة التوازن

تلخص الميزانية العمومية أصول الشركة وخصومها وحقوق المساهمين في نقطة زمنية محددة. يساعد على إبقاء المالك وأصحاب المصلحة الآخرين على علم بالوضع المالي للشركة.

إفلاس

الإفلاس هو عملية قانونية يمكن للشركات الدخول فيها والتي تسمح لها بإلغاء الديون وبيع الأصول والتأكد من حصول الدائنين (الأفراد المدينون لأموال الشركة) على حصة عادلة من الديون المستحقة عليهم. يمكن للشركة أن تقرر الإفلاس عندما لا تستطيع دفع فواتيرها.

التمهيد

Bootstrapping هي عملية بدء عمل تجاري بمدخرات شخصية فقط ، بما في ذلك الأموال المقترضة أو المستثمرة من العائلة أو الأصدقاء. ويشمل أيضًا الدخل من المبيعات الأولية. يُنظر إلى Bootstrapping على أنه الحس السليم ونهج بسيط لمرحلة بدء الأعمال التجارية التي تعزز النمو البطيء والعضوي.

كسر حتى التحليل

تحليل نقطة التعادل هي صيغة تستخدم لموازنة تكلفة بدء عمل جديد مقابل سعر بيع الوحدة لمعرفة النقطة التي ستتعادل عندها. يُعلم رواد الأعمال بالاتجاه الذي تتجه إليه أعمالهم ويمكن أن يوفر نظرة ثاقبة حول كيفية تقليل نقطة التعادل وحتى زيادة الأرباح.

اختبار التدفق النقدي

يقيم اختبار التدفق النقدي قدرة الشركة على سداد ديونها (أو بيع الأصول بسرعة كافية لدفع تلك الديون) عندما تصبح مستحقة وواجبة السداد.

جانبية

الضمان هو أحد الأصول ، مثل السيارة أو المنزل ، الذي يستخدمه المقترض للتأهل للحصول على قرض تجاري. إن تقديم الضمان يجعل المقرض أكثر راحة لأنه يحمي حصته المالية في حالة فشل المقترض في سداد القرض بالكامل.

تحليل المنافسين

تحليل المنافسين ، والذي يشار إليه أيضًا باسم التحليل التنافسي ، هو عملية تحديد المنافسين في مجال عملك والبحث في استراتيجياتهم التسويقية المختلفة. يمكنك استخدام هذه المعلومات كنقطة مقارنة لتحديد نقاط القوة والضعف في شركتك بالنسبة لكل منافس.

الاصول المتداولة

الأصل الحالي هو أحد الأصول التجارية التي يمكن استخدامها لتمويل العمليات التجارية اليومية ودفع نفقات الأعمال الجارية. تشمل الأصول المتداولة عادةً النقد وحسابات القبض ومخزون المخزون والأصول السائلة الأخرى.

المطلوبات المتداولة

تشمل المطلوبات المتداولة جميع الالتزامات المالية قصيرة الأجل للشركة المستحقة في غضون عام واحد ، أو ضمن دورة التشغيل العادية للشركة. تشمل الأمثلة الحسابات الدائنة وكشوف المرتبات وضرائب الرواتب وضرائب الدخل ورسوم الإيجار والديون الأخرى قصيرة الأجل.

دين التوحيد

يسمح توحيد الديون للشركات بدمج العديد من القروض أو الخصوم في واحد عن طريق الحصول على قرض جديد لسداد الديون المستحقة. سينتج عن هذا عادة معدل فائدة أقل للمقترض.

نسبة تغطية خدمة الدين

تقيس نسبة تغطية خدمة الدين التدفق النقدي المتاح للشركة مقابل التزامات ديونها الحالية. إنه مقياس لقدرة الشركة على سداد القروض والحصول على تمويل جديد وتسديد مدفوعات الأرباح.

الاستهلاك

يمثل الإهلاك التخفيض المقدر في قيمة أصل الأعمال الثابتة خلال السنة المالية. يسمح للشركات بخصم تكلفة الأصول التجارية على مدى فترة زمنية طويلة ، بدلاً من السنة التي تم شراؤها فيها.

تمويل أسهم رأس المال

تمويل الأسهم هو عملية بيع أسهم الشركة للمستثمرين من أجل زيادة رأس المال.

أصل ثابت

الأصل الثابت هو أحد الأصول الملموسة طويلة الأجل التي تمتلكها الشركة وتستخدمها لإنتاج دخل لا يُتوقع بيعه خلال السنة المالية. تشمل الأصول الثابتة بنودًا مثل الممتلكات وأجهزة الكمبيوتر والأثاث والآلات والمركبات.

سعر الفائدة الثابت

معدل الفائدة الثابت هو معدل فائدة غير متغير يتم تحصيله على التزام مثل القرض أو الرهن العقاري. قد يكون السعر ثابتًا لكامل مدة القرض ، أو لجزء فقط من المدة.

كفيل

الضامن هو الشخص الذي يضمن (يوافق على أن يكون مسؤولاً عن) سداد القرض إذا خالف المقترض اتفاق سداد المال.

اجمالي الربح

إجمالي ربح الشركة هو إجمالي مبيعات الشركة مطروحًا منه التكلفة الإجمالية المرتبطة بصنع البضائع وبيعها.

قوائم الدخل

بيان الدخل هو مستند مالي مهم يوضح إيرادات الشركة ومصروفاتها وربحيتها خلال فترة زمنية محددة. يشار إليه أحيانًا باسم بيان الربح والخسارة (P&L).

المطلوبات

تتعلق المسؤولية في الأعمال التجارية بالديون القانونية التي تدين بها الشركة لدائنين خارجيين. وهي تشمل الديون المستحقة في الوقت الحاضر وفي المستقبل.

شراكة محدودة

الشراكة المحدودة هي إحدى الطرق الثلاث لتنظيم الأعمال التجارية في كندا. والاثنان الآخران هما ملكية فردية وتأسيس. في شراكة محدودة ، عادةً ما يتحمل شريك واحد المزيد من المخاطر والمساهمات ، بينما يتلقى أيضًا حصة أكبر من الأرباح. يساهم الشركاء الآخرون "المحدودون" برأس المال ولكن لا يمكنهم المشاركة في إدارة الشركة.

خط ائتمان

حد الائتمان هو قرض مرن مُعد مسبقًا من مؤسسة مالية يمكن للمقترض الاستفادة منه في أي وقت حتى الوصول إلى الحد الأقصى.

نسبة القروض إلى قيمة

تحدد نسبة القرض إلى القيمة الحد الأقصى لمبلغ القرض المضمون بناءً على القيمة السوقية للأصل الذي تعهد به المقترض كضمان.

قرض صغير

القروض الصغيرة هي قروض صغيرة للشركات. يبلغ الحد الأقصى للمبلغ المتاح لهذا النوع من القروض عادةً 50000 دولار. هذه القروض الصغيرة عادة ما يكون لها فترات سداد قصيرة.

صافي الدخل

الدخل الصافي هو أرباح الشركة بعد خصم جميع نفقاتها من إيراداتها.

عقد إيجار تشغيلي

عقد الإيجار التشغيلي هو عقد يسمح للشركة باستخدام أصل لفترة زمنية محددة دون نقل ملكية هذا الأصل.

تكلفة الفرصة

عندما تواجه شركة ما خيارات مختلفة حول كيفية المضي قدمًا ، يجب عليها تقييم تكاليف كل خيار لاتخاذ خيار استراتيجي. تكلفة الفرصة هي قيمة ما لا تختاره عند الاختيار بين خيارين (أو أكثر).

تكاليف غير مباشرة

تشير التكاليف العامة إلى المصاريف المرتبطة بإدارة الأعمال غير المرتبطة بإنشاء منتج أو خدمة. تشمل التكاليف العامة النموذجية الرسوم المحاسبية والضرائب والمرافق والإيجار والإصلاحات ومصاريف السفر.

بيان الأرباح والخسائر

يلخص بيان الأرباح والخسائر الإيرادات والتكاليف والمصروفات المتكبدة خلال فترة زمنية محددة.

المالك

أصل القرض هو الأموال المقترضة التي تم الاتفاق على سدادها في الأصل. لا تشمل الفوائد أو أي تكاليف أخرى يتم تكبدها في الحصول على القرض.

التحليل النوعي

التحليل النوعي هو وسيلة للأعمال لقياس قيمتها الإجمالية بناءً على مقاييس غير قابلة للقياس الكمي مثل الخبرة الإدارية ودورات الصناعة وعلاقات العمل والمزيد.

تحليل كمي

يسمح التحليل الكمي للشركات باستخدام المعلومات والإحصاءات المالية لتحديد التوقعات المالية المستقبلية.

قرض آمن

القرض المضمون هو القرض الذي يكون للمقرض فيه دعوى قانونية ضد أصول المقترض. يسمح للمقترضين بالوصول إلى مبالغ أكبر من رأس المال ، غالبًا بمعدلات فائدة أقل من القرض غير المضمون.

المالك الوحيد

المالك الوحيد هو عمل تجاري غير مدمج يملكه فرد واحد. إنه أبسط أنواع الهياكل التجارية في كندا ، حيث يكون هناك فرد واحد مسؤول عن جميع الالتزامات ، بينما يتلقى جميع الأرباح.

قرض بدون ضمان

قرض لا يتضمن ضمانات ويتم منحه بناءً على طبيعة المقترض.

معدل فائدة متغير

معدل الفائدة المتغير هو سعر على قرض يتقلب بمرور الوقت بناءً على سعر الفائدة الأساسي الأساسي الذي يحدده البنك المركزي الكندي.

القوى العاملة

رأس المال العامل هو مقدار النقد والأصول الأخرى التي تمتلكها الشركة بعد الوفاء بجميع المطلوبات المتداولة.

هنا للمساعدة

بغض النظر عن مرحلة رحلة عملك ، فإن Small Business BC لديها الموارد التي تحتاجها للنجاح. تحقق من مجموعتنا من ندوات الأعمال عبر الإنترنت ، أو تعليم التعلم الإلكتروني عند الطلب ، أو التحدث إلى مستشارين الخبراء ، أو تصفح مجموعة مقالاتنا المختارة من الأعمال.