اعتبارات ضريبة تجارة التجزئة

هل تقدم ضرائبك في الوقت المحدد؟ هل تعرف علاقة ضريبة المبيعات الخاصة بك؟ هل تريد المساعدة للبدء في حل هذه المشكلات المعقدة؟ يواجه أصحاب أعمال البيع بالتجزئة والتجارة الإلكترونية حسابات ضريبية فريدة ومعقدة في كثير من الأحيان. في هذه الندوة عبر الويب، التي تم إنشاؤها بالشراكة مع برنامج FedEx Master للتجارة الإلكترونية، ستستمع إلى خبراء التجارة الإلكترونية حول إعداد عملك لموسم الضرائب على مدار العام، وطرق جعل موسم الضرائب الخاص بك أسهل، وأين تلجأ للحصول على مساعدة موثوقة . اسمح لخبرائنا بإرشادك خلال الاعتبارات الضريبية لأعمال البيع بالتجزئة.

تعرف على الخبير

أورين شاني

أورين شاني هو مستشار ائتماني ومدرب أعمال معتمد لدى Accion Opportunity Fund. يتمتع أورين بخبرة تزيد عن 10 سنوات في إدارة الأعمال وتقديم المشورة لأصحاب الأعمال الآخرين. لقد بدأ مشروعه الخاص وأداره ووسعه، حيث قام بتوفير أماكن إقامة لذوي الاحتياجات الخاصة للأحداث الحية في جميع أنحاء البلاد. وهو الآن يساعد رواد الأعمال على إطلاق وتنمية أعمالهم الخاصة.

لتحديد موعد اجتماع مجاني مع أورين أو أي من مدربي الأعمال الخبراء لدينا، يرجى زيارة مركز التدريب الخاص بـ AOF.

اعتبارات ضريبة تجارة التجزئة

كيف يمكن لأصحاب الأعمال الصغيرة الذين يبيعون منتجات التجزئة عبر الإنترنت الاستعداد لموسم الضرائب؟

• كن منظمًا : الشيء الأول الذي يمكنك القيام به للحصول على موسم ضريبي أكثر سلاسة هو الحفاظ على تنظيم الشؤون المالية لشركتك. أولاً وقبل كل شيء، افصل بين أموالك الشخصية والمالية التجارية. من الضروري أيضًا أن تستخدم نظامًا محاسبيًا (وليس فقط نظام نقاط البيع أو POS الذي يمكنه بسهولة سحب التقارير المالية اللازمة لإكمال الضرائب، مثل بيان الربح والخسارة.
• تعرف على المواعيد النهائية الخاصة بك : تختلف المواعيد النهائية الضريبية حسب نوع عملك. من المهم أن تقوم بالبحث ومعرفة المواعيد النهائية الضريبية الخاصة بك. احفظها في التقويم وامنح نفسك الكثير من التذكيرات مع اقترابك من موسم الضرائب لتجنب أزمة الوقت أو الرسوم والعقوبات المتأخرة.
• اعرف ما تحتاجه : إذا كنت تقوم بالاستعانة بمصادر خارجية، فاعرف ما تحتاج إلى مشاركته مع متخصص في الضرائب حتى يتمكن من إكمال الضرائب الخاصة بك بسرعة وبشكل صحيح. سيحتاج متخصصو الضرائب عادةً إلى ضرائب العام السابق (إذا لم تكن هذه هي السنة الأولى لك في العمل)، وسجلات مبيعاتك، وإيصالات جميع نفقاتك، وأي وثائق أو تقارير مالية أخرى لديك.

متى يجب أن يبدأ أصحاب الأعمال الصغيرة في الاستعداد لموسم الضرائب؟

تختلف المواعيد النهائية الضريبية حسب نوع عملك. تعد Sole-prop وLLC والشراكات وC-Corp وS-Corp أكثر أنواع الكيانات التجارية شيوعًا. تعرف على المزيد حول المواعيد النهائية الضريبية هنا واستشر متخصص الضرائب الخاص بك حول الاعتبارات الضريبية الخاصة بتجارة التجزئة والتي تنطبق على وضعك الفريد.

أنواع الضرائب لشركات البيع بالتجزئة

تواجه شركات التجارة الإلكترونية متطلبات ضريبية فريدة من نوعها. يتعين على شركات التجارة الإلكترونية عادةً دفع الأنواع التالية من الضرائب:

• ضريبة الدخل
• ضريبة العمالة
• ضريبة العمل الحر
• ضريبة المبيعات
• الضرائب غير المباشرة
• العلاقة الاقتصادية
• الرسوم والضرائب الدولية

استشر متخصص الضرائب الخاص بك قبل موسم الضرائب لمعرفة أنواع الضرائب ذات الصلة بعملك. دعنا نستكشف هذه الأنواع الضريبية الشائعة بمزيد من التفاصيل.

ضريبة الدخل

يجب على جميع الشركات تقديم إقرار ضريبة الدخل الفيدرالي كل عام إلى مصلحة الضرائب الأمريكية. تختلف متطلبات ضريبة الدخل الأخرى حسب الولاية والكيان القانوني للشركة:

• يجب على جميع الشركات تقديم إقرارات ضريبة الدخل بالولاية، باستثناء الشركات الموجودة في ألاسكا وفلوريدا ونيفادا ونيو هامبشاير وداكوتا الجنوبية وتينيسي وتكساس وواشنطن ووايومنغ.
• تحتاج الشراكات فقط إلى تقديم إقرار بالمعلومات.
• من المفترض أن يتم دفع ضرائب الأعمال على مدار العام (ربع سنوي)، وليس في وقت تقديم الضرائب.
• سيحدد نوع الكيان التجاري كيفية دفع الضرائب.

ضرائب العمالة

باعتبارك صاحب عمل، يتعين عليك دفع الضرائب المحتجزة من رواتب موظفيك. الموظف هو أي عامل يتم خصم الضرائب من راتبه. يجب عليك تقديم نموذج W-2، بيان الأجور والضرائب، للإبلاغ عن المدفوعات لموظفيك، مثل الأجور والإكراميات والتعويضات الأخرى والدخل المحتجز والضمان الاجتماعي وضرائب الرعاية الطبية.

يُطلب منك أيضًا إصدار نموذج 1099-NEC لمعظم المقاولين الذين عملوا مع عملك. بالنسبة لأي مقاول دفعت له دفعات بقيمة 600 دولار أو أكثر مقابل الخدمات التي يؤديها لشركتك أشخاص لا يعاملون كموظفين لديك، مثل المقاولين من الباطن والمحامين والمحاسبين، استخدم من 1099 للإبلاغ عن بعض المدفوعات التي تقوم بها في تجارتك أو عملك.

ضرائب العمل الحر

إذا كان صافي أرباحك (الربح) من العمل الحر 400 دولار أو أكثر، فيجب عليك دفع ضرائب العمل الحر، بما في ذلك ما يلي:

• معدل ضريبة العمل الحر هو 15.3٪. يتكون المعدل من جزأين: 12.4% للضمان الاجتماعي و2.9% للرعاية الطبية.
• يجب أن تتلقى 1099-NEC إذا كنت قد حققت إيرادات من شركات أخرى.
• هذه الضريبة مؤهلة لخصم دخل الأعمال المؤهل

ضريبة المبيعات

لا توجد ضريبة مبيعات فيدرالية في الولايات المتحدة. يتم دفع جميع ضرائب المبيعات لحكومات الولايات أو الحكومات المحلية. تختلف القوانين اختلافًا كبيرًا حسب الولاية ويمكن أن تتغير دون إشعار مسبق. تأكد من استشارة أحد متخصصي الضرائب للحصول على أحدث المعلومات.

• يجب عليك الإبلاغ عن حجم المبيعات الناتجة وتحويل الضريبة إلى وكالة الضرائب الخاصة بالولاية.
• لا توجد ضريبة مبيعات حكومية في ألاسكا وديلاوير ومونتانا ونيو هامبشاير وأوريجون.
  • تفرض ألاسكا ضرائب على بعض الخدمات، ولا تزال ولاية ديلاوير تجمع ضريبة على الإيصالات من الشركات.
  • قد تستمر المدن أو المقاطعات داخل هذه الولايات في تحصيل الضرائب

• ستتقدم بطلب للحصول على ضريبة المبيعات أو تصريح البائع، والذي يعفي عمومًا عملك من دفع الضريبة على مشتريات السلع بالجملة.
• لا تفرض بعض الولايات ضرائب على البقالة أو السلع المتعلقة بالصحة مثل الأدوية، لذا تحقق من اللوائح المحلية الخاصة بك لمعرفة الأسعار والمواد المعفاة.

الضرائب غير المباشرة

لن تتحمل معظم الشركات ضريبة الإنتاج. تستحق الضريبة الانتقائية على سلع أو خدمات محددة عند شرائها. يمكن أن تشمل السلع الخاضعة للضريبة الانتقائية ما يلي:

• وقود
• التبغ
• الكحول
• معظم القمار
• النقل الجوي
• الاتصالات
• الشاحنات الثقيلة أكثر من 55000 جنيه

العلاقة الاقتصادية

كما هو الحال مع ضريبة المبيعات، تختلف متطلبات الترابط الاقتصادي بشكل كبير حسب الولاية. إذا كنت تبيع المنتجات إلى أكثر من 5 ولايات، يوصي الخبراء بالتشاور مع متخصص في الضرائب لتحديد العلاقة الاقتصادية.

بشكل عام، إذا قمت بإجراء قدر معين من المبيعات في ولاية أخرى، فقد يُطلب منك تحصيل ضريبة المبيعات ودفعها لتلك الولاية. ويسمى هذا الشرط أيضًا "وجود رابطة اقتصادية" في تلك الحالة. تُعرّف بعض الولايات العلاقة بأنها "قائمة على الوجهة"، حيث يتم فرض الضريبة بناءً على مكان تواجد العميل، وليس الشركة. تُعرّف الولايات الأخرى العلاقة بأنها "قائمة على الأصل"، ويحدد الموقع الفعلي للأعمال معدل الضريبة. ألاسكا وديلاوير ومونتانا ونيوهامبشاير وأوريجون هي الولايات الوحيدة التي لا تفرض ضريبة مبيعات.

يمكن أيضًا تطبيق شروط Nexus في ولاية أخرى عند تعيين موظف عن بعد، أو استضافة معرض تجاري، أو إنشاء علاقة شحن سريع.

أفضل الممارسات للترابط الاقتصادي:

• تأكد من تقديم تراخيص الأعمال في الولايات التي تمارس فيها أعمالك.
• تحديد مكان وجود رابطة الحالة، وخاصة العلاقة القائمة على الوجهة.
• أتمتة مسك دفاتر ضريبة المبيعات مع البرنامج. ستظل بحاجة إلى تقديم الضرائب وتحويلها.
• حدد ما إذا كنت مؤهلاً للحصول على أي إعفاءات، مثل إعفاءات ضريبة المبيعات وتجار الجملة وما إلى ذلك.
• دع CPA يقوم بكل العمل نيابة عنك.

يمكن أن تساعدك أدوات المحاسبة مثل QuickBooks في حساب العلاقة الاقتصادية لضرائب مبيعات الولاية. إذا لم تكن متأكدًا من علاقتك الاقتصادية، فمن الجيد دائمًا التحدث إلى أحد متخصصي الضرائب حول وضعك الفريد.

الرسوم والضرائب الدولية

يتم دفع الرسوم والضرائب الدولية بشكل شائع في وقت الشراء أو الاستيراد. تشمل الأنواع الشائعة ما يلي:

• رسوم الاستيراد
• ضريبة السلع والخدمات (ضريبة السلع والخدمات)
• ضريبة القيمة المضافة (ضريبة القيمة المضافة)
• DDP (رسوم التسليم مدفوعة)
• DDU (رسوم التسليم غير مدفوعة)

ما هي أنواع ضرائب الأعمال التي يجب أن أدفعها بناءً على نوع عملي؟

تختلف أنواع الضرائب التي تدفعها والنماذج الضريبية التي يتعين عليك تقديمها حسب كيان عملك. الكيانات التجارية المشتركة وآثارها الضريبية مدرجة أدناه.

التخفيضات الضريبية التجارية

خصم ضريبة الأعمال هو نفقات متكبدة تقلل من دخلك الخاضع للضريبة، ونتيجة لذلك، الضرائب المستحقة عليك.

ما هي النفقات التجارية التي يمكنني خصمها؟

لكي تكون نفقات الأعمال قابلة للخصم، يجب أن تكون عادية وضرورية. النفقات العادية هي النفقات الشائعة والمقبولة في مجال عملك. النفقات الضرورية هي النفقات المفيدة والمناسبة لمجال عملك. يجب أن تتعلق النفقات القابلة للخصم مباشرة بعمل عملك ولا يمكن أن يتم تعويضك عنها.

كيف يمكنني خصم النفقات من ضرائب أعمالي؟

لخصم النفقات يجب عليك جمع كافة الإيصالات والنفقات الموثقة التي تكبدتها الشركة خلال السنة الضريبية. لا يمكنك خصم نفقات العمل دون دعم الإيصالات والنفقات التي تم التحقق منها. الدخل المتبقي بعد خصم النفقات هو صافي أرباحك ويخضع للضريبة.

ما هي بعض العلامات التي تشير إلى أن الشركة قد تكون جاهزة للحصول على مساعدة مهنية فيما يتعلق بالاعتبارات الضريبية لأعمال البيع بالتجزئة؟

إذا كنت تدير نشاطًا تجاريًا بالفعل، فأنت على استعداد للتشاور مع أحد متخصصي الضرائب. سيختلف مدى هذه المساعدة المهنية اعتمادًا على مدى تعقيد عملك وضرائب عملك. إذا كنت تبيع في العديد من الولايات أو تشتري أصولًا كبيرة وتستهلكها مثل العقارات أو المعدات، فيجب عليك التحدث مع متخصص في الضرائب.

إن العمل مع متخصص في الضرائب لا يساعدك فقط في تقديم الضرائب الخاصة بك بحلول تاريخ الاستحقاق، بل يمكنه أيضًا مساعدتك في صياغة استراتيجية ضريبية طويلة المدى. يمكنهم مساعدتك في تحديد أفضل استراتيجية ضريبية لنجاح عملك على المدى الطويل.

ما هي الخطوة أو الإجراء الذي يمكن لأصحاب الأعمال اتخاذه اليوم للاستعداد للموسم الضريبي؟

• احصل على المحاسبة الخاصة بك حتى الآن.
• تتبع إيراداتك ونفقاتك وصافي أرباحك، ويفضل أن يكون ذلك في برنامج محاسبة مخصص.
• تأكد من حصولك على جميع الإيصالات الخاصة بك.
• احصل على أوراقك لتقليل المبلغ الذي ستدفعه لمستشارك الضريبي. كلما كنت أكثر تنظيمًا، قل عدد الساعات التي سيضطر مستشار الضرائب الخاص بك إلى إنفاقها على ضرائبك.

إخلاء المسؤولية: على الرغم من أننا متحمسون جدًا لمشاركة هذه المعلومات المؤثرة حول الضرائب، إلا أن هذه الندوة عبر الويب والمقالة معلوماتية ولا تشكل خدمات قانونية أو محاسبية أو ضريبية رسمية. نقترح دائمًا بشدة الدردشة مع متخصص الضرائب أو خدمة المحاسبة لديك حول احتياجات عملك المحددة والاعتبارات الضريبية لأعمال البيع بالتجزئة.