Glossar der Geschäftsfinanzbegriffe

Wenn Sie daran denken, ein Unternehmen zu gründen, herzlichen Glückwunsch! Sie sind dabei, sich auf ein wunderbares Abenteuer einzulassen, bei dem der Himmel die Grenze ist. Auch wenn wir Ihre Begeisterung in diesem frühen Stadium nicht platzen lassen wollen, müssen Sie sich wahrscheinlich schon bald mit der Finanzierung befassen. Sich mit dieser fremden neuen Welt vertraut zu machen, wird den Unterschied zu Ihrem Geschäftserfolg ausmachen.

Während Sie durch diesen Prozess navigieren, werden Sie mit einem völlig neuen Lexikon von Finanzbegriffen konfrontiert, von denen erwartet wird, dass Sie sie verstehen. Wir verstehen, dieser Prozess kann entmutigend erscheinen. Aus diesem Grund haben wir dieses Glossar gängiger Finanzbegriffe erstellt, die auf einfach verständliche und zugängliche Weise erklärt werden.

Vergessen Sie nicht, unseren Leitfaden zur Unternehmensfinanzierung mit hilfreichen Tipps und Ratschlägen von unseren Businessplan-Beratern und Unternehmern, die den Prozess durchlaufen haben, zu lesen.

Glossar gängiger Finanzbegriffe

Abbrechnungsverbindlichkeiten

Die Kreditorenbuchhaltung ist das Geld, das ein Unternehmen einem Lieferanten (oder Anbieter) für Waren und Dienstleistungen schuldet, die bereitgestellt wurden und für die der Lieferant eine Rechnung eingereicht hat.

Accounts erhaltbar

Forderungen beziehen sich auf die Gelder, die Kunden Ihrem Unternehmen für Produkte oder Dienstleistungen schulden, die in Rechnung gestellt wurden. Sie gelten als Umlaufvermögen, da sie sich in der Regel innerhalb eines Jahres in Geld umwandeln.

Angel-Investor

Ein Angel Investor ist eine Person, die ihr eigenes Geld in ein Unternehmen (normalerweise ein Start-up) im Austausch für Eigentumsanteile (einen Teil des Unternehmens) investiert.

Amortisationszeitraum

Eine Amortisationszeit ist die Zeitspanne, die ein Unternehmen benötigt, um einen Kredit zurückzuzahlen. Laufzeiten dauern in der Regel Monate oder Jahre.

Jährliche Prozentrate

Der effektive Jahreszins (APR) eines Darlehens ist die Kosten, die Sie jedes Jahr bezahlen, um Geld zu leihen, einschließlich Gebühren, ausgedrückt als Prozentsatz. Es ermöglicht Ihnen, die Kosten für die Kreditaufnahme über die Laufzeit eines Kredits zu berechnen.

Antragsteller/Mitantragsteller

Ein Kreditantragsteller ist eine Person, die einen Kredit für ihr Unternehmen beantragt. Manchmal benötigt ein Finanzinstitut einen Mitantragsteller, um den Antrag zu sponsern. Diese Person nimmt an der Kreditunterzeichnung und einem Genehmigungsverfahren mit dem Antragsteller teil.

Würdigung

Eine Kreditbewertung ist ein Verfahren zur Beurteilung der Kreditwürdigkeit eines Kreditantragstellers, bevor der Kredit genehmigt wird. Bereiche wie Einkommensquellen, Alter, Erfahrung, Anzahl der Angehörigen, Rückzahlungsfähigkeit und andere ausstehende Schulden werden in der Regel bewertet.

Satzungs

Satzungen sind Rechtsdokumente, die den Provinz-, Territorial- oder Bundesregierungen in Kanada vorgelegt werden und die erforderlich sind, um Ihr Unternehmen als juristische Person zu gründen. Die Satzung enthält im Allgemeinen den Zweck der Gesellschaft, die Art und Anzahl der Aktien sowie das Verfahren zur Wahl eines Verwaltungsrats.

Vermögenswerte

Ein Vermögenswert ist alles, was sich im Besitz oder unter der Kontrolle eines Unternehmens befindet und einen aktuellen oder zukünftigen wirtschaftlichen Wert hat. Beispiele sind Maschinen, Immobilien, Fahrzeuge, Patente und Investitionen.

Bilanz

Eine Bilanz fasst die Vermögenswerte, Schulden und das Eigenkapital eines Unternehmens zu einem bestimmten Zeitpunkt zusammen. Es hilft, den Eigentümer und andere Interessengruppen über die Finanzlage des Unternehmens auf dem Laufenden zu halten.

Konkurs

Der Konkurs ist ein rechtlicher Prozess, den Unternehmen einleiten können, der es ihnen ermöglicht, Schulden zu beseitigen, Vermögenswerte zu verkaufen und sicherzustellen, dass Gläubiger (Personen, denen das Unternehmen Geld schuldet) einen fairen Anteil an dem erhalten, was ihnen geschuldet wird. Ein Unternehmen kann Insolvenz anmelden, wenn es seine Rechnungen nicht bezahlen kann.

Bootstrapping

Bootstrapping ist der Prozess, ein Unternehmen nur mit persönlichen Ersparnissen zu gründen, einschließlich geliehener oder investierter Gelder von Familie oder Freunden. Es enthält auch Einkünfte aus Erstverkäufen. Bootstrapping wird als vernünftiger und einfacher Ansatz für die Gründungsphase eines Unternehmens angesehen, der ein langsames und organisches Wachstum fördert.

Break-Even-Analyse

Eine Break-Even-Analyse ist eine Formel, die verwendet wird, um die Kosten für die Gründung eines neuen Unternehmens mit dem Verkaufspreis pro Einheit abzuwägen, um den Punkt zu ermitteln, an dem Sie die Gewinnschwelle erreichen. Es informiert Unternehmer über die Richtung, in die sich ihr Unternehmen bewegt, und kann Aufschluss darüber geben, wie sie die Gewinnschwelle senken und sogar den Gewinn steigern können.

Cashflow-Test

Ein Cashflow-Test bewertet die Fähigkeit eines Unternehmens, seine Schulden zu begleichen (oder Vermögenswerte schnell genug zu verkaufen, um diese Schulden zu begleichen), wenn sie fällig und zahlbar werden.

Sicherheit

Sicherheiten sind Vermögenswerte wie ein Auto oder ein Haus, die ein Kreditnehmer verwendet, um sich für einen Geschäftskredit zu qualifizieren. Das Anbieten von Sicherheiten macht es einem Kreditgeber bequemer, da es seinen finanziellen Anteil schützt, falls der Kreditnehmer das Darlehen nicht vollständig zurückzahlen kann.

Wettbewerbsanalyse

Eine Wettbewerbsanalyse, auch als Wettbewerbsanalyse bezeichnet, ist der Prozess der Identifizierung von Wettbewerbern in Ihrer Branche und der Untersuchung ihrer unterschiedlichen Marketingstrategien. Sie können diese Informationen als Vergleichspunkt verwenden, um die Stärken und Schwächen Ihres Unternehmens im Vergleich zu jedem Wettbewerber zu ermitteln.

Umlaufvermögen

Ein Umlaufvermögen ist ein Betriebsvermögen, das zur Finanzierung des täglichen Geschäftsbetriebs und zur Zahlung laufender Geschäftsausgaben verwendet werden kann. Das Umlaufvermögen umfasst in der Regel Barmittel, Forderungen, Lagerbestände und andere liquide Mittel.

Laufende Verbindlichkeiten

Kurzfristige Verbindlichkeiten umfassen alle kurzfristigen finanziellen Verpflichtungen eines Unternehmens, die innerhalb eines Jahres oder innerhalb des normalen Geschäftszyklus des Unternehmens fällig sind. Beispiele hierfür sind Verbindlichkeiten, Gehaltsabrechnungen, Lohnsteuern, Einkommenssteuern, Mietgebühren und andere kurzfristige Schulden.

Schuldenkonsolidierung

Die Schuldenkonsolidierung ermöglicht es Unternehmen, mehrere Kredite oder Verbindlichkeiten zu einem zusammenzufassen, indem sie einen neuen Kredit aufnehmen, um ausstehende Schulden zu begleichen. Dies führt in der Regel zu einem niedrigeren Zinssatz für den Kreditnehmer.

Schuldendienstdeckungsquote

Die Debt Service Coverage Ratio misst den verfügbaren Cashflow eines Unternehmens im Vergleich zu seinen aktuellen Schuldenverpflichtungen. Es ist ein Maß für die Fähigkeit eines Unternehmens, Kredite zurückzuzahlen, neue Finanzierungen aufzunehmen und Dividendenzahlungen zu leisten.

Abschreibungen

Die Abschreibung stellt die geschätzte Wertminderung eines Wirtschaftsguts des Anlagevermögens innerhalb eines Geschäftsjahres dar. Es ermöglicht Unternehmen, die Anschaffungskosten eines Betriebsvermögens über einen längeren Zeitraum abzuziehen, anstatt über das Jahr, in dem es erworben wurde.

Eigenkapitalfinanzierung

Eigenkapitalfinanzierung ist der Prozess, bei dem Aktien eines Unternehmens an Investoren verkauft werden, um Kapital zu beschaffen.

Anlagevermögen

Ein Anlagevermögen ist ein langfristiger materieller Vermögenswert, der einem Unternehmen gehört und zur Erzielung von Einnahmen verwendet wird, von denen nicht erwartet wird, dass sie innerhalb des Geschäftsjahres verkauft werden. Zum Anlagevermögen gehören Gegenstände wie Immobilien, Computerausrüstung, Möbel, Maschinen und Fahrzeuge.

Fester Zinssatz

Ein fester Zinssatz ist ein unveränderlicher Zinssatz, der auf eine Verbindlichkeit wie ein Darlehen oder eine Hypothek erhoben wird. Der Zinssatz kann für die gesamte Laufzeit des Darlehens oder nur für einen Teil der Laufzeit festgelegt werden.

Garant

Ein Bürge ist eine Person, die die Rückzahlung eines Darlehens garantiert (zustimmt, dafür verantwortlich zu sein), wenn der Darlehensnehmer die Vereinbarung zur Rückzahlung des Geldes bricht.

Bruttogewinn

Der Bruttogewinn eines Unternehmens ist der Gesamtumsatz des Unternehmens abzüglich der mit der Herstellung und dem Verkauf der Waren verbundenen Gesamtkosten.

Einkommenserklärung

Eine Gewinn- und Verlustrechnung ist ein wichtiges Finanzdokument, das die Einnahmen, Ausgaben und Rentabilität eines Unternehmens über einen bestimmten Zeitraum zeigt. Sie wird manchmal auch als Gewinn- und Verlustrechnung (P&L) bezeichnet.

Verbindlichkeiten

Eine geschäftliche Verbindlichkeit bezieht sich auf die gesetzlichen Verbindlichkeiten, die ein Unternehmen gegenüber externen Gläubigern schuldet. Es umfasst Schulden, die gegenwärtig und in der Zukunft geschuldet werden.

Begrenzte Partnerschaft

Eine Kommanditgesellschaft ist eine der drei Möglichkeiten, ein Unternehmen in Kanada zu gründen. Die anderen beiden sind Einzelunternehmen und Gründungen. Bei einer Kommanditgesellschaft übernimmt in der Regel ein Gesellschafter mehr Risiko und Einlagen, erhält aber auch einen größeren Anteil am Gewinn. Die anderen „Kommanditisten“ bringen Kapital ein, können sich aber nicht an der Geschäftsführung beteiligen.

Kreditlinie

Eine Kreditlinie ist ein vorab vereinbartes, flexibles Darlehen eines Finanzinstituts, das ein Kreditnehmer jederzeit in Anspruch nehmen kann, bis das Limit erreicht ist.

Loan-to-Value-Ratio

Ein Beleihungsauslauf bestimmt die maximale Höhe eines besicherten Kredits basierend auf dem Marktwert des vom Kreditnehmer als Sicherheit verpfändeten Vermögenswerts.

Mikrokredit

Mikrokredite sind Kleinkredite für Unternehmen. Der verfügbare Betrag für diese Art von Darlehen beträgt in der Regel maximal 50.000 USD. Diese Kleinkredite haben in der Regel kurze Laufzeiten.

Nettoeinkommen

Das Nettoeinkommen ist der Gewinn eines Unternehmens, nachdem alle Ausgaben von den Einnahmen abgezogen wurden.

Operating-Leasing

Ein Operating-Leasing ist ein Vertrag, der es einem Unternehmen erlaubt, einen Vermögenswert für einen bestimmten Zeitraum zu nutzen, ohne das Eigentum an diesem Vermögenswert zu übertragen.

Opportunitätskosten

Wenn ein Unternehmen vor verschiedenen Möglichkeiten steht, wie es weiter vorgehen soll, muss es die Kosten jeder Option bewerten, um eine strategische Entscheidung treffen zu können. Opportunitätskosten sind der Wert dessen, was Sie nicht auswählen, wenn Sie zwischen zwei (oder mehr) Optionen wählen.

Overhead

Gemeinkosten beziehen sich auf Ausgaben im Zusammenhang mit der Führung eines Unternehmens, die nicht mit der Erstellung eines Produkts oder einer Dienstleistung verbunden sind. Typische Gemeinkosten sind Buchhaltungsgebühren, Steuern, Nebenkosten, Miete, Reparaturen und Reisekosten.

Gewinn-und Verlustrechnung

Eine Gewinn- und Verlustrechnung fasst die Einnahmen, Kosten und Ausgaben zusammen, die während eines bestimmten Zeitraums angefallen sind.

Rektor

Der Kapitalbetrag eines Darlehens ist das geliehene Geld, dessen Rückzahlung ursprünglich vereinbart wurde. Zinsen oder andere Kosten, die beim Erhalt des Darlehens anfallen, sind darin nicht enthalten.

Qualitative Analyse

Eine qualitative Analyse ist eine Möglichkeit für Unternehmen, ihren Gesamtwert auf der Grundlage nicht quantifizierbarer Kennzahlen wie Management-Know-how, Branchenzyklen, Arbeitsbeziehungen und mehr zu messen.

Quantitative Analyse

Eine quantitative Analyse ermöglicht es Unternehmen, Finanzinformationen und Statistiken zu verwenden, um die zukünftigen finanziellen Aussichten zu bestimmen.

Gesichertes Darlehen

Ein besichertes Darlehen ist ein Darlehen, bei dem der Darlehensgeber einen Rechtsanspruch auf das Vermögen eines Darlehensnehmers hat. Es ermöglicht Kreditnehmern den Zugang zu größeren Kapitalbeträgen, oft zu niedrigeren Zinssätzen als bei einem unbesicherten Darlehen.

Alleiniger Inhaber

Ein Einzelunternehmer ist ein Unternehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit, das einer Person gehört. Es ist die einfachste Art von Geschäftsstruktur in Kanada, bei der eine Person für alle Verbindlichkeiten verantwortlich ist und alle Gewinne erhält.

Unbesichertes Darlehen

Ein Darlehen, das keine Sicherheiten beinhaltet und auf der Grundlage des Charakters des Kreditnehmers vergeben wird.

Variabler Zinssatz

Ein variabler Zinssatz ist ein Zinssatz für ein Darlehen, der im Laufe der Zeit schwankt, basierend auf einem zugrunde liegenden Referenzzinssatz, der von der kanadischen Zentralbank festgelegt wird.

Betriebskapital

Das Betriebskapital ist die Menge an Bargeld und anderen Vermögenswerten, über die ein Unternehmen verfügt, nachdem alle laufenden Verbindlichkeiten beglichen wurden.

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