Suscríbase para obtener acceso total a nuestros secretos de marketing
Publicado: 2021-12-01Trabajar por cuenta propia se ha convertido en una carrera profesional cada vez más viable para los especialistas en marketing. En 2021, el 60 % de los especialistas en marketing querían cambiar de trabajo y muchos estaban explorando la vida independiente flexible.
Cuando te conviertes en autónomo, recibes todos los beneficios de ser tu propio jefe, pero también tienes que asumir las responsabilidades del dueño de un negocio cuando llega la temporada de impuestos.
Eso puede ser intimidante para los novatos...
La buena noticia es que hay muchos recursos para ayudarte a encontrar el mejor proceso de impuestos para tu negocio independiente.
¡Y vale la pena, Bailey!
A continuación, le pedimos a tres expertos, incluido un contador público certificado y un trabajador independiente desde hace mucho tiempo, que desglosen los conceptos básicos de los impuestos independientes y ofrezcan sus mejores consejos para la temporada de impuestos para trabajadores independientes nuevos y establecidos.
Los expertos
- Rakesh Parikh , CPA y director de One Capital Financial Advisors
- Drew Blumenthal , fundador y director ejecutivo de Digital Drew SEM
- Andi Smiles , directora de contenido de Collective y consultora financiera de pequeñas empresas
3 razones por las que los impuestos independientes no son como los de los empleados W-2
La razón clave por la que los impuestos independientes difieren de los de un empleado de tiempo completo: técnicamente trabajas por cuenta propia.
“Si trabaja para alguien como contratista, no es su empleado”, dijo Smiles a Marketerhire. “Proporcionas algún tipo de servicio para su negocio”.
Hay tres factores principales que hacen que la declaración de impuestos como trabajador por cuenta propia sea diferente de la declaración como empleado:
- Tienes que pagar impuestos sobre la renta y el trabajo por cuenta propia de tu bolsillo
- Puede deducir sus gastos comerciales de sus ingresos totales
- Usted paga impuestos estimados trimestralmente
Los autónomos tienen que pagar más impuestos de su bolsillo.
Los trabajadores autónomos son responsables de dos tipos de impuestos: la renta y el trabajo por cuenta propia.
- Impuesto sobre la renta: Sus tasas de impuesto sobre la renta dependen de su categoría impositiva.
- Impuesto sobre el trabajo por cuenta propia: su tasa impositiva sobre el trabajo por cuenta propia es fija del 15,3 % para 2021 y se encarga de sus impuestos del Seguro Social y Medicare.
Los empleados tradicionales también pagan estos impuestos, pero su empleador deduce automáticamente su factura de impuestos de sus cheques de pago, y el Seguro Social, Medicare y FICA aparecen desglosados en sus talones de pago, mientras que el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia agrupa todos esos impuestos en uno, explicó Parikh. .
Los autónomos obtienen más deducciones fiscales.
Cuando se trata de deducciones de impuestos independientes, “necesita saber cuánto está ganando, pero también cuánto está gastando”, dijo Smiles. “Esos gastos se convierten en tus deducciones fiscales. Los empleados no tienen eso”.
El dinero que gasta en los siguientes gastos puede contar como deducciones:
- Impuestos sobre el trabajo por cuenta propia
- Actualizaciones de la oficina en casa
- Seguro de salud
- viajes de negocios
Cubriremos las deducciones de impuestos con más detalle a continuación, en la sección de preguntas frecuentes.
Los autónomos tienen que pagar impuestos trimestrales.
Cuando trabaja por cuenta propia, también debe planificar los pagos de impuestos trimestrales.
El IRS requiere que las pequeñas empresas (trabajadores autónomos y contratistas independientes incluidos) realicen pagos de impuestos estimados trimestrales si esperan adeudar $1,000 o más en impuestos anuales. Dependiendo de su estado, es posible que también deba pagar impuestos estatales trimestrales estimados; más sobre eso a continuación.
Estos pagos estimados se destinan a la factura de impuestos anual de un trabajador independiente, que vence el 15 de abril.
Los empleados W-2 tradicionales no pagan estos; en cambio, su empleador retiene sus impuestos y paga la factura.
Cómo declarar impuestos como autónomo en 6 pasos
Cuando declara impuestos como trabajador por cuenta propia, el IRS lo ve como una pequeña empresa. Eso significa que su ingreso sujeto a impuestos es su ingreso total menos sus gastos comerciales.
[Ingreso imponible] = [Ingreso total] - [Gastos comerciales]
El seguimiento y la categorización de todos sus ingresos y gastos puede ser confuso al principio, pero desglosaremos los pasos para la declaración de impuestos como persona que trabaja por cuenta propia. Luego, veremos lo que nuestros expertos dijeron sobre algunas de las preguntas más comunes sobre los impuestos independientes.
Antes de comenzar, un glosario rápido de los formularios de impuestos involucrados:
- 1099-MISC: documentación de los ingresos que obtendrás de tus clientes
- 1040: la declaración de impuestos individual que presentarás el Día de los Impuestos, ya sea que trabajes por cuenta propia o no
- Anexo C: la parte de su declaración de impuestos individual donde suma las ganancias (o pérdidas) de su negocio independiente para el año
- Anexo SE: la parte de su declaración de impuestos individual donde calcula cuánto debe de impuestos sobre el trabajo por cuenta propia
1. Pagar impuestos estimados trimestrales (si corresponde).
El IRS requiere que los trabajadores independientes que esperan deber al menos $ 1,000 en impuestos federales el Día de los Impuestos realicen pagos de impuestos estimados trimestrales, como mencionamos anteriormente.
(Los estados tienen sus propios umbrales separados para los pagos de impuestos trimestrales; en Minnesota, por ejemplo, debe pagar impuestos trimestrales si espera adeudar $ 500 o más en impuestos estatales).
Cada año, los pagos de impuestos trimestrales vencen en los siguientes días:
- Q1 — 15 de abril [también Día de Impuestos para empleados W-2]
- 2T — 15 de junio
- T3 — 15 de septiembre
- Q4 — 15 de enero del próximo año
Cuando se acerca la fecha límite de impuestos trimestrales, puede encontrar un contador que lo ayude a calcular sus impuestos federales y estatales estimados.
El Formulario 1040-ES del IRS lo ayudará a calcular sus pagos de impuestos federales estimados, que puede enviar por correo o pagar en línea.
El resto de los pasos a continuación lo guiarán a través de la presentación de su declaración de impuestos anual.
2. Reúna sus formularios 1099-MISC.
Cualquier cliente que le pague más de $ 600 en un año por su trabajo independiente debe enviarle un formulario de impuestos 1099-MISC que indique cuánto le pagó.
Si acepta más de $600 en pagos a través de un proveedor como PayPal, Square o Stripe, esas plataformas también crearán 1099-K para usted, explicó Smiles. Por lo general, puede encontrar y descargar estos formularios en su panel de comerciante.
Reúna todos sus formularios 1099 MISC del año fiscal para ayudar a calcular su ingreso total.
Palabra clave: ayuda. Debe realizar un seguimiento e informar todos los ingresos que obtuvo, incluso si un cliente no envió un formulario 1099.
3. Use el Anexo C para encontrar el ingreso neto.
Antes de presentar su declaración de impuestos, debe determinar su ingreso neto. Puede hacer esto con su Anexo C, que lo guiará a través del recuento de sus ingresos totales, la suma de los gastos y el cálculo de los ingresos imponibles netos.
4. Calcule los ingresos e impuestos del trabajo por cuenta propia.
Use el cálculo de su ganancia (o pérdida) neta del Anexo C para completar su formulario del Anexo SE, que le proporciona su impuesto sobre el trabajo por cuenta propia.
5. Calcular el impuesto sobre la renta.
Complete el resto del Formulario 1040 del IRS, usando su ingreso total para calcular su nivel de impuesto sobre la renta individual y la factura.
6. Presentar impuestos federales, estatales y locales.
Presente sus declaraciones de impuestos federales, estatales y locales directamente al IRS, a través de un software de impuestos o con la ayuda de un contador.
9 preguntas frecuentes sobre impuestos autónomos, respondidas
Los impuestos para autónomos pueden ser confusos, incluso para los profesionales.
Cuando Smiles comenzó como tenedora de libros, aplazó sus impuestos sobre el trabajo por cuenta propia hasta el día anterior al Día de los impuestos, luego se apresuró y se saltó las deducciones más impactantes porque no tenía el tiempo (o los recibos) para hacerlo bien.
La preparación es clave. Con la información correcta, puede realizar un seguimiento de sus finanzas durante todo el año de una manera que facilita la presentación.
Aquí cubrimos algunas de las preguntas más comunes que tienen los trabajadores autónomos nuevos y potenciales sobre la preparación para la temporada de impuestos, la declaración de impuestos y la asociación con un profesional de impuestos.
1. ¿Cuánto debo reservar para impuestos?
La mejor manera de prepararse para la temporada de impuestos como trabajador independiente es reservar entre un cuarto y un tercio de sus ingresos para impuestos, sin importar cuánto gane.
“Si eres nuevo en el trabajo independiente y estás ganando $200 al mes, aún puedes practicar el ahorro mensual para los impuestos”, dijo Smiles. "La regla general es del 25% al 30% de su ingreso neto para impuestos".
"La regla general es [ahorrar] del 25% al 30% de su ingreso neto para impuestos".
2. ¿Necesito hacer pagos trimestrales estimados?
Probablemente. Si espera deber $1,000 o más de su ingreso neto, debe hacer pagos de impuestos estimados cada trimestre, e incluso si no lo hace, es un buen hábito para adquirirlo.
“Los alentaría a pagar impuestos trimestrales, incluso si es una cantidad mínima”, dijo Parikh.
3. ¿Debería obtener una cuenta bancaria separada para ingresos independientes?
En general, sí. Separar las cuentas financieras personales y comerciales hace que sea mucho más fácil calcular el total de sus ingresos y gastos.
“Tengo una cuenta de cheques comercial y luego tengo una cuenta de cheques personal. Todos mis pagos [de clientes] van automáticamente a mi cuenta comercial, no a la personal”, dijo Blumenthal.
Blumenthal también recomienda obtener una tarjeta de crédito comercial para sus gastos, lo que facilita el cálculo de las deducciones y le permite aprovechar las recompensas comerciales.
4. ¿Es inteligente contratar a un profesional de impuestos como un CPA?
Si le gusta la contabilidad, es posible que pueda manejar la presentación por su cuenta. Pero, para la mayoría de los trabajadores independientes, vale la pena contratar a alguien que les ayude a navegar las leyes fiscales para los trabajadores por cuenta propia.
“Tengo un tenedor de libros y un contador”, dijo Blumenthal. "Recomiendo encarecidamente a todos los trabajadores independientes que obtengan uno".
“Tengo un tenedor de libros y un contador. Recomiendo encarecidamente a todos los trabajadores independientes que obtengan uno”.
- Un contador público certificado (CPA) ayuda con las finanzas generales y el asesoramiento fiscal.
- Un tenedor de libros se ocupa de los registros financieros mensuales para ayudar a garantizar que su negocio siga siendo rentable.
La decisión de contratar a un contador o tenedor de libros también depende de su presupuesto, pero la buena noticia es que el dinero que les paga califica como gasto comercial, por lo que es deducible de impuestos.
5. ¿La creación de una LLC ayuda con los impuestos?
Convertir su negocio en una LLC se trata principalmente de protegerse legalmente, por lo que si su negocio se endeuda o es demandado, por ejemplo, no se le puede responsabilizar personalmente. Formar una LLC no afectará automáticamente sus impuestos.
Sin embargo, una LLC abre nuevas opciones de impuestos. Todavía puede pagar impuestos como propietario único, como lo hacen la mayoría de los trabajadores independientes, pero también puede optar por pagar impuestos como S Corp.
¿Debo establecer una S Corp?
Este es un estado de declaración de impuestos disponible para las LLC, y puede conducir a importantes ahorros de impuestos.
Como S Corp, su empresa no tiene que pagar impuestos corporativos federales o impuestos sobre el trabajo por cuenta propia sobre las ganancias, lo que puede reducir su factura de impuestos.
Establecer una S Corp requiere algo de trabajo preliminar. Debe comenzar a ejecutar la nómina, "lo que conlleva costos adicionales y papeleo adicional", dijo Smiles.
Por ejemplo: tendrás que empezar a pagarte un salario mensual y probablemente necesitarás invertir en un software de nómina. También deberá presentar dos declaraciones de impuestos como propietario de S Corp: impuestos para su S Corp e impuestos para usted como individuo.
Smiles dijo que el estado de S Corp a menudo vale la pena para los trabajadores independientes que ...
- Gana $80,000 o más en ganancias al año
- Plan para continuar trabajando como autónomo a largo plazo, al menos durante los próximos tres años.
- Se prevén a sí mismos contratando empleados
“Es increíble si eres alguien que dice: 'Voy a apostar todo por mi negocio'”, dijo Smiles.
"Es increíble si eres alguien que dice: 'Voy a apostar todo por mi negocio'".
7. ¿Debo establecer un plan de jubilación?
Si trabaja por cuenta propia además de un trabajo que ofrece beneficios de jubilación, es posible que no necesite establecer otro plan. Pero los trabajadores independientes de tiempo completo deben considerar sus necesidades y opciones de jubilación, y muchos no lo hacen.
Pew Research descubrió que el 54 % de los propietarios únicos y el 21 % de los trabajadores independientes no tenían una cuenta de ahorro para la jubilación en el lugar de trabajo.
Los trabajadores independientes pueden contribuir a lo que se llama una IRA de trabajo por cuenta propia, o SEP IRA, y permiten contribuciones mucho más altas que un 401K tradicional, señaló Parikh.
Los autónomos pueden aportar hasta el 25 % de sus ingresos o $58 000 para 2021, lo que sea menor, a una cuenta SEP IRA.
(Los empleados solo podrían contribuir hasta $19,500 a sus 401K en 2021).
El dinero que aporta a su IRA no se grava como ingreso. En cambio, está sujeto a impuestos cuando retira de la cuenta durante la jubilación, por lo que generalmente está sujeto a una tasa de impuesto sobre la renta más baja.
8. ¿Qué gastos comerciales puede deducir?
El IRS define las deducciones comerciales como aquellos gastos que son "ordinarios y necesarios".
Ordinario significa que el gasto es común a su industria y necesario significa que los gastos son útiles para hacer crecer su negocio.
Aquí hay algunos gastos deducibles comunes de sus ingresos como vendedor independiente:
- Honorarios legales y profesionales, incluidos contadores y tenedores de libros
- Contrato de mano de obra o salarios si contrata empleados o contratistas independientes
- Educación, como cursos de habilidades de marketing.
- Publicidad y promoción, incluido su sitio web, servicios de marca y anuncios en línea
- Viajes de negocios fuera de su domicilio fiscal durante más de un día
- Comidas de negocios, como una cena con un cliente.
- primas de seguro de salud
- Costos de oficina en casa, incluidos mantenimiento y mejoras
Las deducciones de la oficina en el hogar pueden ser confusas, pero si tiene una habitación en su hogar que se usa únicamente para negocios, básicamente puede deducir un porcentaje de su alquiler, hipoteca y gastos de renovación.
“Se trata de pies cuadrados”, explicó Smiles. "Tome los pies cuadrados del espacio de su oficina y divídalos por los pies cuadrados de su hogar para obtener el porcentaje de los gastos de su hogar que están relacionados con el negocio".
"Tome los pies cuadrados del espacio de su oficina [hogar] y divídalos por los pies cuadrados de su hogar para obtener el porcentaje de los gastos de su hogar que están relacionados con el negocio".
Si tiene preguntas sobre lo que califica como un negocio versus un gasto personal, puede hablar con un CPA o consultar la Publicación 535 del IRS, que define los gastos comerciales con más detalle.
9. ¿Recibiré un reembolso?
Eso depende. Si sus pagos de impuestos trimestrales estimados terminan siendo más altos que lo que debe por el año, recibirá un reembolso.
No es tan común para los autónomos como para los empleados de tiempo completo, porque, por lo general, los empleadores son cautelosos.
Los empleados están “pagando impuestos en exceso todo el año porque los empleadores están sacando dinero automáticamente y están siendo sobreprotectores [porque] no quieren ser auditados”, explicó Smiles.
2 grandes softwares de impuestos para autónomos
Cuando paga impuestos independientes, debe realizar un seguimiento de los ingresos y gastos de su negocio durante todo el año. Estas son las dos herramientas para autónomos que nuestros expertos recomiendan para optimizar sus finanzas y facilitar la preparación de impuestos.
1. QuickBooks por cuenta propia.
Precio: desde $4.50 al mes
QuickBooks Self-Employed es una de las aplicaciones de impuestos más utilizadas por autónomos y contratistas independientes. Creado por Intuit, le permite realizar un seguimiento de sus ingresos y gastos durante todo el año y se integra con TurboTax.
Si trabaja con un profesional de impuestos, QuickBooks puede generar un balance de fin de año y un estado de ingresos para su contador.
- Onda
Precio: gratis
El software de contabilidad gratuito de Wave es una opción amigable para el contador para la contabilidad y el registro de gastos si todavía no tiene espacio en su presupuesto.
“Es bueno para las personas que tienen estructuras comerciales simplificadas”, dijo Smiles.
“Es bueno para las personas que tienen estructuras comerciales simplificadas”.
Una ventaja clave: puede sincronizarse con su cuenta bancaria y descargar transacciones a medida que ingresan.
No dejes que los impuestos de los autónomos te intimiden
Al principio, los impuestos de los autónomos son mucho para asimilar, y pueden hacer que ese trabajo de 9 a 5 parezca un poco más atractivo. Pero los más de 56 millones de estadounidenses que trabajaron por cuenta propia el año pasado nos muestran que es posible resolverlo todo.
A medida que desarrolla su negocio independiente, la parte de los impuestos se convierte en otra tarea rutinaria, no en un gran obstáculo que le impide ser su propio jefe.
Si está listo para dar el salto, solicite trabajo independiente con MarketerHire hoy.