Glosario de términos financieros comerciales

Si estás pensando en emprender, ¡felicidades! Estás a punto de embarcarte en una maravillosa aventura donde el cielo es el límite. Si bien no queremos estallar su entusiasmo en esta etapa inicial, el financiamiento es algo que probablemente tendrá que considerar en poco tiempo. Familiarizarse con este nuevo y extraño mundo marcará la diferencia en el éxito de su negocio.

A medida que navega por este proceso, se enfrentará a un léxico completamente nuevo de términos financieros que se espera que comprenda. Lo entendemos, este proceso puede parecer desalentador. Es por eso que hemos creado este glosario de términos financieros populares, explicados de una manera fácil de entender y accesible.

No olvide consultar nuestra guía de financiación empresarial con consejos y sugerencias útiles de nuestros asesores de planes de negocio y empresarios que han pasado por el proceso.

Glosario de Términos Financieros Comunes

Cuentas por pagar

Las cuentas por pagar son el dinero que una empresa le debe a un proveedor (o vendedor) por los bienes y servicios que se han proporcionado y por los cuales el proveedor ha presentado una factura.

Cuentas por cobrar

Cuentas por cobrar se refiere a los fondos que los clientes le deben a su empresa por productos o servicios que han sido facturados. Se consideran un activo corriente porque normalmente se convierten en dinero en el plazo de un año.

Inversor de Angeles

Un Angel Investor es un individuo que invierte su propio dinero en una empresa (generalmente una empresa nueva) a cambio de capital de propiedad (una parte del negocio).

Periodo de amortización

Un período de amortización es el tiempo que tarda una empresa en pagar un préstamo. Los plazos suelen durar meses o años.

Tasa de porcentaje anual

La Tasa de Porcentaje Anual (APR, por sus siglas en inglés) de un préstamo es el costo que paga cada año para pedir dinero prestado, incluidas las tarifas, expresado como un porcentaje. Le permite calcular el costo de los préstamos durante la duración de un préstamo.

Solicitante/Cosolicitante

Un solicitante de préstamo es una persona que solicita un préstamo para su negocio. A veces, una institución financiera requerirá que un cosolicitante patrocine la solicitud. Este individuo participa en el préstamo asegurando un proceso de aprobación con el solicitante.

Evaluación

Una tasación de préstamo es un proceso de evaluación de la solvencia crediticia de un solicitante de préstamo antes de que se apruebe el préstamo. Por lo general, se evalúan áreas como las fuentes de ingresos, la edad, la experiencia, el número de dependientes, la capacidad de pago y otras deudas pendientes.

Articulos de incorporación

Los artículos de incorporación son documentos legales presentados a los gobiernos provinciales, territoriales o federales de Canadá que son necesarios para establecer su negocio como una entidad legal. Los artículos de incorporación generalmente incluyen el propósito de la corporación, el tipo y número de acciones, y el proceso de elección de una junta directiva.

Activos

Un activo es cualquier cosa que una empresa posea o controle y que tenga un valor económico actual o futuro. Los ejemplos incluyen maquinaria, propiedad, vehículos, patentes e inversiones.

Hoja de balance

Un balance general resume los activos, pasivos y capital de los accionistas de una empresa en un momento específico. Ayuda a mantener informados al propietario y otras partes interesadas sobre la situación financiera de la empresa.

Bancarrota

La bancarrota es un proceso legal en el que pueden participar las empresas que les permite eliminar deudas, vender activos y garantizar que los acreedores (individuos a los que la empresa les debe dinero) reciban una parte justa de lo que se les debe. Una empresa puede decidir declararse en quiebra cuando no puede pagar sus cuentas.

arranque

Bootstrapping es el proceso de iniciar un negocio solo con ahorros personales, incluidos fondos prestados o invertidos de familiares o amigos. También incluye los ingresos por ventas iniciales. Bootstrapping se ve como un enfoque simple y de sentido común para la fase de inicio del negocio que promueve un crecimiento lento y orgánico.

Punto de equilibrio de analisis

Un análisis de punto de equilibrio es una fórmula que se utiliza para sopesar el costo de iniciar un nuevo negocio frente al precio de venta unitario para determinar el punto en el que alcanzará el punto de equilibrio. Informa a los empresarios sobre la dirección que está tomando su negocio y puede proporcionar información sobre cómo reducir el punto de equilibrio e incluso aumentar las ganancias.

Prueba de flujo de efectivo

Una prueba de flujo de efectivo evalúa la capacidad de una empresa para pagar sus deudas (o vender activos lo suficientemente rápido para pagar esas deudas) a medida que vencen y son pagaderas.

Colateral

La garantía es un activo, como un automóvil o una casa, que un prestatario usa para calificar para un préstamo comercial. Ofrecer garantías hace que el prestamista se sienta más cómodo, ya que protege su participación financiera en caso de que el prestatario no pague el préstamo en su totalidad.

Análisis de la competencia

Un análisis de la competencia, también conocido como análisis competitivo, es el proceso de identificar competidores en su industria e investigar sus diferentes estrategias de marketing. Puede utilizar esta información como punto de comparación para identificar las fortalezas y debilidades de su empresa en relación con cada competidor.

Activos circulantes

Un activo corriente es un activo comercial que se puede utilizar para financiar las operaciones comerciales diarias y pagar los gastos comerciales continuos. Los activos corrientes generalmente incluyen efectivo, cuentas por cobrar, inventario de existencias y otros activos líquidos.

Pasivo circulante

Los pasivos circulantes incluyen todas las obligaciones financieras a corto plazo de una empresa que vencen dentro de un año o dentro del ciclo operativo normal del negocio. Los ejemplos incluyen cuentas por pagar, nómina, impuestos sobre la nómina, impuestos sobre la renta, tarifas de alquiler y otras deudas a corto plazo.

Consolidación de la deuda

La consolidación de deuda permite a las empresas combinar varios préstamos o pasivos en uno solo al obtener un nuevo préstamo para pagar las deudas pendientes. Esto generalmente resultará en una tasa de interés más baja para el prestatario.

Ratio de cobertura de servicio de la deuda

El índice de cobertura del servicio de la deuda mide el flujo de efectivo disponible de una empresa frente a sus obligaciones de deuda actuales. Es una medida de la capacidad de una empresa para pagar préstamos, obtener nueva financiación y realizar pagos de dividendos.

Depreciación

La depreciación representa la reducción estimada en el valor de un activo comercial fijo dentro de un año fiscal. Permite a las empresas deducir el costo de un activo comercial durante un largo período de tiempo, en lugar del año en que se compró.

Financiamiento de capital

La financiación de capital es el proceso de venta de acciones de una empresa a inversores con el fin de recaudar capital.

Activo fijo

Un activo fijo es un activo tangible a largo plazo que una empresa posee y utiliza para generar ingresos que no se espera que se vendan dentro del año fiscal. Los activos fijos incluyen elementos como propiedades, equipo de cómputo, muebles, maquinaria y vehículos.

Tasa de interés fija

Una tasa de interés fija es una tasa de interés invariable que se cobra sobre un pasivo, como un préstamo o una hipoteca. La tasa puede ser fija para todo el plazo del préstamo o solo para una parte del plazo.

Garante

Un garante es una persona que garantiza (acepta ser responsable de) la devolución de un préstamo si el prestatario incumple el acuerdo de devolución del dinero.

Beneficio bruto

La ganancia bruta de una empresa es el total de ventas de la empresa menos el costo total asociado con la fabricación y venta de los bienes.

Estado de resultados

Un estado de resultados es un documento financiero importante que muestra los ingresos, los gastos y la rentabilidad de una empresa durante un período de tiempo determinado. A veces también se le conoce como declaración de pérdidas y ganancias (P&L).

Pasivo

Un pasivo en los negocios se relaciona con las deudas legales que una empresa tiene con los acreedores externos. Abarca las deudas contraídas en el presente y en el futuro.

Sociedad de responsabilidad limitada

Una sociedad limitada es una de las tres formas de organizar un negocio en Canadá. Los otros dos son propiedad única e incorporación. En una sociedad limitada, uno de los socios generalmente asume más riesgos y contribuciones, al mismo tiempo que recibe una mayor parte de las ganancias. Los otros socios 'comanditarios' aportan capital pero no pueden participar en la gestión de la empresa.

Línea de crédito

Una línea de crédito es un préstamo flexible y preestablecido de una institución financiera que un prestatario puede aprovechar en cualquier momento hasta alcanzar el límite.

Préstamo a valor

Una relación préstamo-valor determina la cantidad máxima de un préstamo garantizado en función del valor de mercado del activo prometido por el prestatario como garantía.

micro préstamo

Los Micro Préstamos son pequeños préstamos para empresas. El monto disponible para este tipo de préstamo generalmente alcanza un máximo de $50,000. Estos pequeños préstamos suelen tener plazos de amortización cortos.

Lngresos netos

Los ingresos netos son las ganancias de una empresa después de que todos sus gastos se hayan deducido de sus ingresos.

Arrendamiento operativo

Un arrendamiento operativo es un contrato que permite a una empresa utilizar un activo durante un período de tiempo determinado sin traspasar la propiedad de ese activo.

Costo de oportunidad

Cuando una empresa se enfrenta a diferentes opciones sobre cómo proceder, debe evaluar los costos de cada opción para tomar una decisión estratégica. El costo de oportunidad es el valor de lo que no elige al elegir entre dos (o más) opciones.

Gastos generales

Los costos generales se refieren a los gastos asociados con el funcionamiento de un negocio que no están vinculados a la creación de un producto o servicio. Los costos generales típicos incluyen tarifas de contabilidad, impuestos, servicios públicos, alquiler, reparaciones y gastos de viaje.

Declaración de ganancias y pérdidas

Un estado de pérdidas y ganancias resume los ingresos, costos y gastos incurridos durante un período de tiempo específico.

Principal

El capital de un préstamo es el dinero prestado que originalmente se acordó devolver. No incluye intereses ni ningún otro costo incurrido al recibir el préstamo.

Analisis cualitativo

Un análisis cualitativo es una forma en que las empresas miden su valor general en función de métricas no cuantificables como la experiencia de gestión, los ciclos de la industria, las relaciones laborales y más.

Análisis cuantitativo

Un análisis cuantitativo permite a las empresas utilizar información y estadísticas financieras para determinar las perspectivas financieras futuras.

Préstamo asegurado

Un préstamo garantizado es un préstamo en el que el prestamista tiene un derecho legal sobre los activos del prestatario. Permite a los prestatarios acceder a mayores cantidades de capital, a menudo a tasas de interés más bajas que un préstamo sin garantía.

Propietario único

Un propietario único es un negocio no incorporado que es propiedad de un individuo. Es el tipo de estructura comercial más simple en Canadá, con un individuo responsable de todos los pasivos, mientras recibe todas las ganancias.

Prestamo no asegurado

Un préstamo que no implica garantía y se otorga en función del carácter del prestatario.

Tasa de Interés Variable

Una tasa de interés variable es una tasa de un préstamo que fluctúa con el tiempo en función de una tasa de interés de referencia subyacente establecida por el banco central de Canadá.

Capital de trabajo

El capital de trabajo es la cantidad de efectivo y otros activos que una empresa tiene a mano después de que se hayan satisfecho todos los pasivos corrientes.

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