3 étapes pour formaliser votre activité de loisir

Si votre entreprise de loisir a commencé à générer des bénéfices, vous avez déjà fait le plus dur. Mais vous êtes peut-être encore aux prises avec certains des aspects les plus obscurs de la propriété d'entreprise, comme savoir quels formulaires fiscaux remplir ou si vous devez vous inscrire auprès de l'État.

Même si vos bénéfices sont minimes pendant les premières années, vous pouvez vous préparer au succès (et à la croissance future) en jetant dès maintenant les bases financières. Du choix d'une structure d'entreprise à l'anticipation de vos impôts, voici 3 étapes à suivre lorsque vous êtes prêt à formaliser votre activité de loisirs.

1. Décidez d'une structure d'entreprise

Si vous faites déjà des affaires mais que vous n'avez déposé aucun document auprès de l'État, vous opérez en tant que propriétaire unique. Cela signifie qu'il n'y a pas de séparation juridique entre vous et votre entreprise.

Une fois que votre entreprise commencera à prendre de l'ampleur, vous devrez décider si vous souhaitez rester un propriétaire unique ou former une LLC ou une société. Ces questions peuvent aider à guider le processus de prise de décision.

Avez-vous besoin d'une protection en responsabilité ?

Les SARL et les sociétés créent une distinction juridique entre votre entreprise et vos actifs personnels, aidant à protéger ces derniers si quelqu'un poursuit votre entreprise ou si votre entreprise n'est pas en mesure de payer ses dettes.

Tous les entrepreneurs ne sont pas à un point où la protection juridique est indispensable, et si vous n'avez réalisé qu'une poignée de ventes, vous n'en êtes peut-être pas encore là. Mais à mesure que votre entreprise se développe, ainsi que votre inventaire et votre clientèle, vous voudrez probablement revoir la question. Cela est particulièrement vrai si quelque chose d'important change, comme l'ouverture d'un point de vente, l'arrivée d'un partenaire commercial ou le lancement d'un projet majeur qui prendra des mois.

Voulez-vous un minimum de paperasse ?

Si votre objectif est de garder les choses simples et rationalisées, continuer à fonctionner en tant que propriétaire unique ou former une LLC à membre unique sont deux bonnes options.

En tant que propriétaire unique, vous pourrez exploiter votre entreprise sans avoir à soumettre une déclaration de revenus d'entreprise distincte, à envoyer des déclarations annuelles ou à conserver des procès-verbaux d'entreprise. Vous n'aurez pas besoin de demander un EIN, sauf si votre entreprise a des employés ou est assujettie aux taxes d'accise fédérales, et vous déclarerez les profits et les pertes sur votre déclaration de revenus personnelle à l'aide de l'annexe C.

Les sociétés à responsabilité limitée à un seul membre offrent la même configuration fiscale simple : vous utiliserez l'annexe C pour déclarer vos revenus d'entreprise et vous n'aurez pas besoin d'un EIN à moins que votre entreprise ne remplisse l'une des conditions énumérées ci-dessus. Cependant, vous devrez toujours déposer les documents de formation, nommer un agent enregistré et préparer et soumettre un rapport périodique ainsi que les frais qui l'accompagnent (si l'État d'origine de votre LLC l'exige).

Envisagez-vous de rechercher un financement externe ?

Si votre entreprise a moins d'un an et n'a pas eu le temps d'accumuler du crédit, c'est peut-être votre pointage de crédit personnel qui importe le plus lors de la demande de prêt. Cela dit, les banques sont souvent plus disposées à travailler avec des propriétaires d'entreprise qui se présentent avec les bons documents. Si vous cherchez à développer votre entreprise et avez besoin de financement, la création d'une LLC ou d'une société pourrait être une prochaine étape judicieuse.

Former une société donnera à votre entreprise le plus de prestige du point de vue de l'investissement et vous permettra d'émettre des actions une fois que vous serez en mesure de le faire. Mais la paperasserie (statuts, procès-verbaux d'entreprise, rapports annuels) pourrait être un inconvénient potentiel. Assurez-vous de demander l'aide d'un avocat ou d'un conseiller d'affaires si vous n'êtes pas prêt à vous en charger.

2. Dépenses professionnelles et personnelles séparées (dès que possible)

Que vous décidiez ou non d'enregistrer votre entreprise auprès de l'État, il est essentiel de tenir des registres financiers clairs. Cela facilitera l'évaluation de la santé financière de votre entreprise, la demande de financement d'entreprise et la compilation de la documentation dont vous avez besoin au moment des impôts.

Si vous avez mélangé vos dépenses jusqu'à présent, ne vous inquiétez pas, de nombreux entrepreneurs débutants font de même. Mais maintenant que vous savez que vous avez une vraie entreprise entre les mains, vous ne devriez pas tarder à tracer une ligne claire entre vos dépenses professionnelles et personnelles.

Ouvrir un compte bancaire professionnel

En fait, ouvrez-en deux. Vous aurez probablement besoin d'un compte courant d'entreprise pour les revenus et les dépenses d'entreprise courantes, et d'un compte d'épargne d'entreprise où vous pouvez mettre de l'argent de côté pour les impôts sur le travail indépendant et commencer à constituer votre fonds d'urgence.

Si vous retirez des fonds de l'un de vos comptes d'entreprise pour des dépenses personnelles, enregistrez-les comme un retrait du propriétaire ou remboursez l'entreprise. Et vice versa, si vous investissez de l'argent personnel dans votre entreprise, assurez-vous de le mettre par écrit.

Obtenir une carte de crédit professionnelle

L'utilisation d'une carte de crédit d'entreprise peut aider à accroître le crédit de votre entreprise et à faciliter le suivi des dépenses. De plus, de nombreuses cartes de visite vous permettent d'exporter vos transactions mensuelles vers votre fournisseur de logiciel de comptabilité et offrent des avantages tels que des remises en argent. S'il n'est pas possible d'obtenir une carte de crédit professionnelle, vous pouvez désigner une carte personnelle distincte (de crédit ou de débit) pour vos dépenses professionnelles.

Mettre en place un système de comptabilité de base

Votre méthode de comptabilité n'a pas besoin d'être complexe, surtout lorsque votre entreprise vient de démarrer. Mais vous aurez besoin d'un moyen d'enregistrer toutes les transactions financières, des dépôts bancaires aux factures. Ces informations vous aideront à créer des déclarations de profits et pertes (qui résument les performances de votre entreprise sur une période donnée) et des bilans (qui montrent la santé financière de votre entreprise à une date précise). Ces états financiers s'avéreront indispensables lorsque viendra le temps de produire votre déclaration de revenus d'entreprise ou de solliciter un financement auprès d'une banque.

Vous pouvez vous occuper de votre propre comptabilité à l'aide d'un modèle Excel, faire appel à un comptable à temps partiel ou vous inscrire à un service de comptabilité en ligne.

3. Soyez proactif à propos de vos impôts

Les impôts déroutent de nombreux nouveaux propriétaires d'entreprise, mais la mise en œuvre de quelques meilleures pratiques dès le début peut aider à minimiser le stress, que vous embauchiez un fiscaliste ou que vous envisagiez de déposer votre propre déclaration. Ces stratégies incluent l'apprentissage des déductions que vous pouvez prendre, la tenue de registres complets et la mise de côté d'un pourcentage de vos bénéfices chaque mois. Voici un peu plus de détails.

Découvrez ce que vous pouvez déduire (et suivez vos dépenses)

Des dépenses liées aux véhicules à vos frais de démarrage, il existe de nombreuses radiations d'entreprises qui pourraient aider à réduire votre fardeau fiscal global. Pour être déductible des impôts, une dépense doit être à la fois ordinaire (une dépense courante pour votre type d'entreprise) et nécessaire. L'IRS fournit un guide général sur la déduction des dépenses d'entreprise avec lequel vous voudrez vous familiariser.

Quelles que soient vos dépenses professionnelles, n'oubliez pas de conserver des dossiers complets et précis, qu'il s'agisse de prendre des photos des reçus et de les ajouter au cloud, ou de tout conserver dans un classeur.

Mettre de l'argent de côté pour les impôts du travail indépendant

Si vous opérez en tant que propriétaire unique ou LLC, et si les revenus nets annuels de votre entreprise sont de 400 $ ou plus, vous devrez payer des impôts sur le travail indépendant sur ce revenu à un taux de 15,3 %. Que vous fassiez des paiements trimestriels (estimés) ou non, vous voudrez mettre de côté chaque mois un pourcentage de votre revenu d'entreprise pour l'impôt sur le travail indépendant. N'êtes-vous pas content d'avoir ouvert ce compte d'épargne entreprise ?

Remarque : Une fois que votre entreprise atteint un certain seuil de rentabilité (40 $ à 50 000 $ par an est une estimation très approximative), une demande d'imposition S-corp peut aider à réduire le fardeau fiscal de votre travail indépendant.