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Publié: 2021-12-01La pige est devenue un cheminement de carrière de plus en plus viable pour les spécialistes du marketing. En 2021, 60 % des spécialistes du marketing souhaitaient changer d'emploi, et beaucoup exploraient la vie indépendante flexible.
Lorsque vous devenez indépendant, vous bénéficiez de tous les avantages d'être votre propre patron, mais vous devez également assumer les responsabilités d'un propriétaire d'entreprise lorsque la saison des impôts arrive.
Cela peut être intimidant pour les débutants...
La bonne nouvelle est qu'il existe de nombreuses ressources pour vous aider à déterminer le meilleur processus fiscal pour votre entreprise indépendante.
Et ça vaut le coup, Bailey !
Ci-dessous, nous avons demandé à trois experts - dont un expert-comptable et un pigiste de longue date - de décomposer les bases des impôts des pigistes et de proposer leurs meilleurs conseils pour la saison des impôts aux pigistes nouveaux et établis.
Les spécialistes
- Rakesh Parikh , CPA et directeur chez One Capital Financial Advisors
- Drew Blumenthal , fondateur et PDG de Digital Drew SEM
- Andi Smiles , responsable du contenu chez Collective and small business financial consultant
3 raisons pour lesquelles les impôts des indépendants ne sont pas comme ceux des employés W-2
La principale raison pour laquelle les impôts des indépendants diffèrent de ceux d'un employé à temps plein : vous êtes techniquement un travailleur indépendant.
"Si vous travaillez pour quelqu'un en tant qu'entrepreneur, vous n'êtes pas son employé", a déclaré Smiles à Marketerhire. "Vous fournissez une sorte de services pour leur entreprise."
Il existe trois principaux facteurs qui font que la déclaration de revenus en tant que travailleur indépendant diffère de la déclaration en tant qu'employé :
- Vous devez payer de votre poche l'impôt sur le revenu et l'impôt sur le travail indépendant
- Vous pouvez déduire vos dépenses professionnelles de votre revenu total
- Vous payez des impôts estimés sur une base trimestrielle
Les indépendants doivent payer plus d'impôts de leur poche.
Les pigistes sont responsables de deux types d'impôts : le revenu et le travail indépendant.
- Impôt sur le revenu : Vos taux d'imposition dépendent de votre tranche d'imposition.
- Impôt sur le travail indépendant : Votre taux d'imposition sur le travail indépendant est de 15,3 % pour 2021, et il prend en charge vos impôts sur la sécurité sociale et l'assurance-maladie.
Les employés traditionnels paient également ces impôts, mais leur employeur déduit automatiquement leur facture fiscale de leur chèque de paie – et la sécurité sociale, l'assurance-maladie et la FICA apparaissent sur leurs fiches de paie détaillées, alors que l'impôt sur le travail indépendant regroupe toutes ces taxes en une seule, a expliqué Parikh .
Les pigistes bénéficient de plus de déductions fiscales.
En ce qui concerne les déductions fiscales des indépendants, "vous devez savoir combien vous gagnez, mais aussi combien vous dépensez", a déclaré Smiles. « Ces dépenses deviennent vos déductions fiscales. Les employés n'ont pas ça.
L'argent que vous dépensez pour les dépenses suivantes peut tous être déduit :
- Impôts sur le travail indépendant
- Mises à jour du bureau à domicile
- Assurance santé
- Voyage d'affaires
Nous aborderons les déductions fiscales plus en détail ci-dessous, dans la section FAQ.
Les indépendants doivent payer des impôts trimestriels.
Lorsque vous êtes travailleur indépendant, vous devez également prévoir des paiements d'impôts trimestriels.
L'IRS exige que les petites entreprises (y compris les pigistes et les entrepreneurs indépendants) effectuent des paiements d'impôt trimestriels estimés si elles s'attendent à devoir 1 000 $ ou plus d'impôts annuels. Selon votre état, vous devrez peut-être également payer des impôts d'état trimestriels estimés - plus d'informations à ce sujet ci-dessous.
Ces paiements estimés sont affectés à la facture fiscale annuelle d'un pigiste, due le 15 avril.
Les employés W-2 traditionnels ne les paient pas - à la place, leur employeur retient leurs impôts et paie la facture.
Comment déclarer ses impôts en tant qu'indépendant en 6 étapes
Lorsque vous déposez des impôts en tant que travailleur indépendant, l'IRS vous considère comme une petite entreprise. Cela signifie que votre revenu imposable correspond à votre revenu total moins vos dépenses professionnelles.
[Revenu imposable] = [Revenu total] - [Dépenses professionnelles]
Le suivi et la catégorisation de tous vos revenus et dépenses peuvent être déroutants au début, mais nous décomposerons les étapes de la déclaration de revenus en tant que travailleur indépendant. Ensuite, nous verrons ce que nos experts avaient à dire sur certaines des questions les plus courantes sur les impôts des indépendants.
Avant de commencer, un petit glossaire des formulaires fiscaux concernés :
- 1099-MISC : documentation des revenus que vous recevrez de vos clients
- 1040 : la déclaration de revenus des particuliers que vous déposerez le jour des impôts, que vous soyez indépendant ou non
- Annexe C : la partie de votre déclaration de revenus individuelle où vous totalisez les bénéfices (ou les pertes) de votre entreprise indépendante pour l'année
- Annexe SE : la partie de votre déclaration de revenus des particuliers où vous calculez le montant de l'impôt sur le travail indépendant que vous devez
1. Payez les taxes trimestrielles estimées (le cas échéant).
L'IRS exige que les pigistes qui s'attendent à devoir au moins 1 000 $ d'impôts fédéraux le jour de l'impôt effectuent des paiements d'impôt trimestriels estimés, comme nous l'avons mentionné ci-dessus.
(Les États ont leurs propres seuils distincts pour les paiements d'impôts trimestriels - dans le Minnesota, par exemple, vous devez payer des impôts trimestriels si vous vous attendez à devoir 500 $ ou plus en impôts d'État.)
Chaque année, les paiements trimestriels d'impôts sont dus aux jours suivants :
- Q1 - 15 avril [également Tax Day pour les employés W-2]
- T2 — 15 juin
- T3 — 15 septembre
- Q4 - 15 janvier de l'année suivante
À l'approche d'une échéance fiscale trimestrielle, vous pouvez trouver un comptable pour vous aider à calculer vos impôts fédéraux et d'État estimés.
Le formulaire IRS 1040-ES vous aidera à calculer vos paiements d'impôts fédéraux estimés, que vous pouvez envoyer par la poste ou payer en ligne.
Le reste des étapes ci-dessous vous guidera dans la production de votre déclaration de revenus annuelle.
2. Rassemblez vos formulaires 1099-MISC.
Tout client qui vous paie plus de 600 $ par an pour votre travail indépendant doit vous envoyer un formulaire fiscal 1099-MISC indiquant le montant qu'il vous a payé.
Si vous acceptez plus de 600 $ de paiements via un fournisseur comme PayPal, Square ou Stripe, ces plates-formes créeront également des 1099-K pour vous, a expliqué Smiles. Vous pouvez généralement trouver et télécharger ces formulaires dans votre tableau de bord marchand.
Rassemblez tous vos formulaires 1099 MISC de l'année d'imposition pour vous aider à calculer votre revenu total.
Mot clé : aide. Vous devez suivre et déclarer tous les revenus que vous avez gagnés, même si un client n'a pas envoyé de formulaire 1099.
3. Utilisez l'annexe C pour trouver le revenu net.
Avant de produire votre déclaration de revenus, vous devez déterminer votre revenu net. Vous pouvez le faire avec votre annexe C, qui vous guidera tout au long du décompte de votre revenu total, de l'addition des dépenses et du calcul du revenu net imposable.
4. Calculez le revenu et l'impôt d'un travail indépendant.
Utilisez le calcul de votre bénéfice (ou perte) net de l'annexe C pour remplir votre formulaire Schedule SE, qui vous donne votre impôt sur le travail indépendant.
5. Calculez l'impôt sur le revenu.
Remplissez le reste du formulaire IRS 1040, en utilisant votre revenu total pour calculer votre tranche d'impôt sur le revenu et votre facture.
6. Déposer les impôts fédéraux, étatiques et locaux.
Déposez vos déclarations de revenus fédérales, étatiques et locales directement à l'IRS, via un logiciel fiscal ou avec l'aide d'un comptable.
9 FAQ sur les impôts des freelances, réponses
Les impôts des indépendants peuvent être déroutants, même pour les pros.
Lorsque Smiles a commencé comme comptable, elle a reporté ses impôts sur le travail indépendant jusqu'à la veille du jour des impôts, puis s'est précipitée, sautant les déductions les plus percutantes parce qu'elle n'avait pas le temps (ou les reçus) pour les faire correctement.
La préparation est la clé. Avec les bonnes informations, vous pouvez suivre vos finances tout au long de l'année d'une manière qui facilite la déclaration.
Nous couvrons ici certaines des questions les plus courantes que les nouveaux et potentiels indépendants se posent sur la préparation de la saison des impôts, la déclaration des impôts et le partenariat avec un fiscaliste.
1. Combien dois-je mettre de côté pour les impôts ?
La meilleure façon de vous préparer à la saison des impôts en tant que pigiste est de mettre de côté entre un quart et un tiers de vos revenus pour les impôts, peu importe combien vous gagnez.
"Si vous êtes nouveau dans le travail à la pige et que vous gagnez 200 $ par mois, vous pouvez toujours vous lancer dans une pratique d'épargne mensuelle pour les impôts", a déclaré Smiles. "La règle générale est de 25% à 30% de votre revenu net pour les impôts."
"La règle générale est [save] 25% à 30% de votre revenu net pour les impôts."
2. Dois-je effectuer des paiements trimestriels estimés ?
Probablement. Si vous vous attendez à devoir 1 000 $ ou plus sur votre revenu net, vous devez effectuer des paiements d'impôt estimatifs chaque trimestre - et même si vous ne le faites pas, c'est une bonne habitude à prendre.
"Je vous encouragerais à payer des impôts trimestriels, même si c'est un montant minime", a déclaré Parikh.
3. Devriez-vous ouvrir un compte bancaire séparé pour les revenus de freelance ?
En général, oui. La séparation de vos comptes financiers professionnels et personnels facilite grandement le calcul de vos revenus et dépenses totaux.
"J'ai un compte courant professionnel, puis j'ai un compte courant personnel. Tous mes paiements [clients] vont automatiquement sur mon compte professionnel, pas sur mon compte personnel », a déclaré Blumenthal.
Blumenthal recommande également d'obtenir une carte de crédit professionnelle pour vos dépenses, ce qui facilite le calcul des déductions et vous permet de profiter des avantages commerciaux.
4. Est-il judicieux d'embaucher un fiscaliste comme un CPA ?
Si vous aimez la comptabilité, vous pourrez peut-être gérer vous-même le classement. Mais, pour la plupart des pigistes, cela vaut la peine d'embaucher quelqu'un pour aider à naviguer dans les lois fiscales pour les travailleurs indépendants.
"J'ai un comptable et un comptable", a déclaré Blumenthal. "Je recommande fortement à chaque freelance d'en obtenir un."
« J'ai un comptable et un comptable. Je recommande fortement à chaque pigiste d'en obtenir un.
- Un comptable public agréé (CPA) aide à obtenir une vue d'ensemble des finances et des conseils fiscaux
- Un comptable s'occupe des dossiers financiers mensuels pour vous aider à assurer la rentabilité de votre entreprise
La décision d'embaucher un comptable ou un aide-comptable dépend également de votre budget, mais la bonne nouvelle est que l'argent que vous leur versez est considéré comme une dépense d'entreprise - il est donc déductible d'impôt.
5. La création d'une LLC aide-t-elle avec les impôts ?
Faire de votre entreprise une LLC consiste principalement à vous protéger légalement - donc si votre entreprise s'endette ou est poursuivie en justice, par exemple, vous ne pouvez pas être tenu personnellement responsable. Former une LLC n'aura pas automatiquement d'impact sur vos impôts.
Cependant, une LLC ouvre de nouvelles options fiscales. Vous pouvez toujours être imposé en tant que propriétaire unique, comme la plupart des indépendants, mais vous pouvez également choisir d'être imposé en tant que S Corp.
Dois-je créer une S Corp ?
Il s'agit d'un statut fiscal disponible pour les sociétés à responsabilité limitée et qui peut entraîner d'importantes économies d'impôt.
En tant que S Corp, votre entreprise n'a pas à payer d'impôt fédéral sur les sociétés ou d'impôt sur le travail indépendant sur les bénéfices, ce qui peut réduire votre facture fiscale.
La mise en place d'un S Corp demande un peu de travail. Vous devez commencer à gérer la paie, "ce qui entraîne des coûts supplémentaires et des formalités administratives supplémentaires", a déclaré Smiles.
Par exemple : vous devrez commencer à vous verser un salaire mensuel et vous devrez probablement investir dans un logiciel de paie. Vous devrez également produire deux déclarations de revenus en tant que propriétaire de S Corp - les taxes pour votre S Corp et les taxes pour vous-même en tant que particulier.
Smiles a déclaré que le statut de S Corp valait souvent le travail pour les pigistes qui…
- Réalisez 80 000 $ ou plus de bénéfices par an
- Prévoyez de continuer à travailler en freelance à long terme - au moins pour les trois prochaines années
- Prévoit d'embaucher des employés
"C'est incroyable si vous êtes quelqu'un qui se dit:" Je me lance à fond dans mon entreprise "", a déclaré Smiles.
"C'est incroyable si vous êtes quelqu'un qui se dit:" Je me lance à fond dans mon entreprise. ""
7. Dois-je mettre en place un plan de retraite ?
Si vous êtes indépendant en plus d'un emploi qui offre des prestations de retraite, vous n'aurez peut-être pas besoin de mettre en place un autre plan. Mais les pigistes à temps plein devraient tenir compte de leurs besoins et de leurs options de retraite — et beaucoup ne le font pas.
Pew Research a constaté que 54 % des propriétaires uniques et 21 % des pigistes n'avaient pas de compte d'épargne-retraite en milieu de travail.
Les pigistes peuvent contribuer à ce qu'on appelle un IRA de travail indépendant, ou SEP IRA, et ils permettent des contributions beaucoup plus élevées qu'un 401K traditionnel, a noté Parikh.
Les pigistes peuvent cotiser jusqu'à 25 % de leurs revenus ou 58 000 $ pour 2021 - selon le montant le plus bas - sur un compte SEP IRA.
(Les employés ne pouvaient cotiser que jusqu'à 19 500 $ à leurs 401K en 2021.)
L'argent que vous cotisez à votre IRA n'est pas imposé comme un revenu. Au lieu de cela, il est imposé lorsque vous tirez sur le compte pendant la retraite, il est donc généralement soumis à un taux d'imposition inférieur.
8. Quelles dépenses professionnelles pouvez-vous déduire ?
L'IRS définit les déductions commerciales comme les dépenses « ordinaires et nécessaires ».
Ordinaire signifie que la dépense est commune à votre industrie, et nécessaire signifie que les dépenses sont utiles pour la croissance de votre entreprise.
Voici quelques dépenses courantes déductibles de votre revenu en tant que commerçant indépendant :
- Frais juridiques et professionnels, y compris comptables et teneurs de livres
- Travail contractuel ou salaire si vous embauchez des employés ou des entrepreneurs indépendants
- Éducation, comme des cours de compétences en marketing
- Publicité et promotion, y compris votre site Web, les services de marque et les publicités en ligne
- Déplacements professionnels hors de votre domicile fiscal de plus d'une journée
- Repas d'affaires, comme un dîner avec un client
- Les primes d'assurance maladie
- Frais de bureau à domicile, y compris entretien et améliorations
Les déductions pour bureau à domicile peuvent être déroutantes, mais si vous avez une pièce dans votre maison qui est uniquement utilisée pour les affaires, vous pouvez déduire essentiellement un pourcentage de votre loyer, de votre hypothèque et de vos dépenses de rénovation.
"Il s'agit de pieds carrés", a expliqué Smiles. "Prenez la superficie de votre espace de bureau et divisez-la par la superficie de votre maison pour obtenir le pourcentage de vos dépenses liées à l'entreprise."
"Prenez la superficie de votre espace de bureau [à domicile] et divisez-la par la superficie de votre maison pour obtenir le pourcentage de vos dépenses liées à l'entreprise."
Si vous avez des questions sur ce qui est considéré comme une entreprise par rapport à une dépense personnelle, vous pouvez parler avec un CPA ou vous référer à la publication IRS 535, qui définit les dépenses d'entreprise plus en détail.
9. Vais-je obtenir un remboursement ?
Ça dépend. Si vos paiements d'impôts trimestriels estimés finissent par être supérieurs à ce que vous devez pour l'année, vous recevrez un remboursement.
Ce n'est pas aussi courant pour les pigistes que pour les employés à temps plein, car généralement, les employeurs sont prudents.
Les employés « paient trop d'impôts toute l'année parce que les employeurs retirent automatiquement de l'argent, et ils sont surprotecteurs parce qu'ils ne veulent pas être audités », a expliqué Smiles.
2 excellents logiciels d'impôt pour les indépendants
Lorsque vous payez des impôts indépendants, vous devez suivre les revenus et les dépenses de votre entreprise tout au long de l'année. Voici les deux outils pour pigistes que nos experts recommandent pour rationaliser vos finances et faciliter la préparation des déclarations de revenus.
1. QuickBooks Travailleur indépendant.
Prix : à partir de 4,50 $ par mois
QuickBooks Self-Employed est l'une des applications fiscales les plus utilisées pour les pigistes et les entrepreneurs indépendants. Fabriqué par Intuit, il vous permet de suivre vos revenus et vos dépenses tout au long de l'année et s'intègre à TurboTax.
Si vous travaillez avec un fiscaliste, QuickBooks peut générer un bilan et un compte de résultat de fin d'année pour votre comptable.
- Vague
Prix : gratuit
Le logiciel de comptabilité gratuit de Wave est une option conviviale pour la comptabilité et l'enregistrement des dépenses si vous n'avez pas encore de place dans votre budget.
"C'est bon pour les gens qui ont des structures commerciales simplifiées", a déclaré Smiles.
"C'est bon pour les gens qui ont des structures d'entreprise simplifiées."
Un avantage clé : il peut se synchroniser avec votre compte bancaire et télécharger les transactions au fur et à mesure qu'elles arrivent.
Ne laissez pas les impôts indépendants vous intimider
Au début, les impôts des indépendants sont beaucoup à prendre, et ils pourraient rendre ce travail de 9 à 5 un peu plus attrayant. Mais les plus de 56 millions d'Américains qui ont travaillé en freelance l'année dernière nous montrent qu'il est possible de tout comprendre.
Au fur et à mesure que vous construisez votre entreprise indépendante, la partie fiscale de celle-ci devient une autre tâche routinière, et non un gros obstacle vous empêchant d'être votre propre patron.
Si vous êtes prêt à sauter le pas, postulez dès aujourd'hui pour devenir freelance avec MarketerHire.