Glosarium Istilah Keuangan Bisnis

Jika Anda berpikir untuk memulai bisnis, selamat! Anda akan memulai petualangan indah di mana langit adalah batasnya. Meskipun kami tidak ingin meledakkan antusiasme Anda pada tahap awal ini, pembiayaan adalah sesuatu yang mungkin harus Anda pertimbangkan dalam waktu dekat. Membiasakan diri Anda dengan dunia baru yang aneh ini akan membuat semua perbedaan bagi kesuksesan bisnis Anda.

Saat Anda menavigasi proses ini, Anda akan dihadapkan dengan leksikon istilah keuangan yang sama sekali baru yang diharapkan dapat Anda pahami. Kami mengerti, proses ini bisa terasa menakutkan. Itulah sebabnya kami membuat glosarium istilah keuangan populer ini, yang dijelaskan dengan cara yang mudah dipahami dan mudah didekati.

Jangan lupa untuk membaca panduan pembiayaan bisnis kami dengan tips dan saran bermanfaat dari Penasihat Rencana Bisnis dan pengusaha kami yang telah melalui proses tersebut.

Glosarium Istilah Keuangan Umum

Akun hutang

Hutang Usaha adalah uang yang harus dibayar perusahaan kepada pemasok (atau vendor) untuk barang dan jasa yang telah disediakan, dan untuk itu pemasok telah menyerahkan faktur.

Piutang

Piutang Usaha mengacu pada dana yang pelanggan berutang ke bisnis Anda untuk produk atau layanan yang telah ditagih. Mereka dianggap sebagai aset lancar karena biasanya dikonversi menjadi uang dalam waktu satu tahun.

Malaikat Investor

Angel Investor adalah individu yang menginvestasikan uang mereka sendiri ke dalam sebuah perusahaan (biasanya sebuah perusahaan baru) dengan imbalan ekuitas kepemilikan (bagian dari bisnis).

Periode Amortisasi

Periode Amortisasi adalah lamanya waktu yang dibutuhkan perusahaan untuk melunasi pinjaman. Istilah biasanya berlangsung selama berbulan-bulan atau bertahun-tahun.

Tingkat persentase tahunan

Tingkat Persentase Tahunan (APR) pinjaman adalah biaya yang Anda bayarkan setiap tahun untuk meminjam uang, termasuk biaya, yang dinyatakan dalam persentase. Hal ini memungkinkan Anda untuk menghitung biaya pinjaman selama pinjaman.

Pemohon/Rekan Pemohon

Pemohon pinjaman adalah individu yang meminta pinjaman untuk bisnis mereka. Terkadang, lembaga keuangan akan meminta pemohon pendamping untuk mensponsori aplikasi tersebut. Individu ini berpartisipasi dalam proses persetujuan penjaminan pinjaman dengan pemohon.

Penilaian

Penilaian pinjaman adalah proses penilaian kelayakan kredit dari pemohon pinjaman sebelum pinjaman disetujui. Area seperti sumber pendapatan, usia, pengalaman, jumlah tanggungan, kapasitas pembayaran dan hutang lainnya biasanya dinilai.

Anggaran Dasar

Anggaran Dasar adalah dokumen hukum yang diserahkan kepada Pemerintah Provinsi, Teritorial, atau Federal di Kanada yang diperlukan untuk mendirikan bisnis Anda sebagai badan hukum. Anggaran Dasar umumnya mencakup tujuan perusahaan, jenis dan jumlah saham, dan proses pemilihan dewan direksi.

Aktiva

Aset adalah segala sesuatu yang dimiliki atau dikendalikan oleh bisnis yang memiliki nilai ekonomi saat ini atau masa depan. Contohnya termasuk mesin, properti, kendaraan, paten dan investasi.

Neraca keuangan

Neraca merangkum aset, kewajiban, dan ekuitas pemegang saham perusahaan pada titik waktu tertentu. Ini membantu untuk menjaga agar pemilik dan pemangku kepentingan lainnya mendapat informasi tentang posisi keuangan bisnis.

Kebangkrutan

Kebangkrutan adalah proses hukum yang dapat dilakukan oleh bisnis yang memungkinkan mereka untuk menghilangkan hutang, menjual aset, dan memastikan kreditur (individu yang berhutang uang oleh bisnis) diberikan bagian yang adil dari apa yang menjadi hutang mereka. Sebuah perusahaan dapat memutuskan untuk mengajukan kebangkrutan ketika tidak dapat membayar tagihannya.

Bootstrap

Bootstrapping adalah proses memulai bisnis hanya dengan tabungan pribadi, termasuk dana pinjaman atau investasi dari keluarga atau teman. Ini juga termasuk pendapatan dari penjualan awal. Bootstrap dipandang sebagai pendekatan yang masuk akal dan sederhana untuk fase startup bisnis yang mendorong pertumbuhan yang lambat dan organik.

Analisis break-even

Analisis Break-Even adalah formula yang digunakan untuk menimbang biaya memulai bisnis baru terhadap harga jual unit untuk mengetahui titik di mana Anda akan mencapai titik impas. Ini memberi tahu pengusaha tentang arah bisnis mereka dan dapat memberikan wawasan tentang cara mengurangi titik impas dan bahkan meningkatkan keuntungan.

Tes Arus Kas

Tes Arus Kas menilai kemampuan perusahaan untuk membayar utangnya (atau menjual aset cukup cepat untuk membayar utang tersebut) saat jatuh tempo dan terutang.

Jaminan

Agunan adalah aset, seperti mobil atau rumah, yang digunakan peminjam untuk memenuhi syarat untuk pinjaman bisnis. Menawarkan agunan membuat pemberi pinjaman lebih nyaman karena melindungi saham keuangan mereka jika peminjam gagal membayar kembali pinjaman secara penuh.

Analisis pesaing

Analisis pesaing, juga disebut sebagai analisis kompetitif, adalah proses mengidentifikasi pesaing di industri Anda dan meneliti berbagai strategi pemasaran mereka. Anda dapat menggunakan informasi ini sebagai titik perbandingan untuk mengidentifikasi kekuatan dan kelemahan perusahaan Anda relatif terhadap setiap pesaing.

Aset lancar

Aset lancar adalah aset bisnis yang dapat digunakan untuk mendanai operasi bisnis sehari-hari dan membayar pengeluaran bisnis yang sedang berlangsung. Aset lancar biasanya termasuk uang tunai, piutang, persediaan saham dan aset likuid lainnya.

Kewajiban Lancar

Kewajiban Lancar mencakup semua kewajiban keuangan jangka pendek perusahaan yang jatuh tempo dalam waktu satu tahun, atau dalam siklus operasi normal bisnis. Contohnya termasuk hutang dagang, gaji, pajak gaji, pajak penghasilan, biaya sewa dan hutang jangka pendek lainnya.

Konsolidasi hutang

Konsolidasi hutang memungkinkan bisnis untuk menggabungkan beberapa pinjaman atau kewajiban menjadi satu dengan mengambil pinjaman baru untuk melunasi hutang. Ini biasanya akan menghasilkan tingkat bunga yang lebih rendah bagi peminjam.

Rasio Cakupan Layanan Utang

Rasio Cakupan Layanan Utang mengukur arus kas perusahaan yang tersedia terhadap kewajiban utang mereka saat ini. Ini adalah ukuran kemampuan perusahaan untuk membayar kembali pinjaman, mengambil pembiayaan baru dan melakukan pembayaran dividen.

Depresiasi

Penyusutan merupakan estimasi pengurangan nilai aset bisnis tetap dalam satu tahun fiskal. Ini memungkinkan perusahaan untuk mengurangi biaya aset bisnis selama jangka waktu yang lama, daripada tahun pembeliannya.

Pembiayaan Ekuitas

Pembiayaan Ekuitas adalah proses menjual saham perusahaan kepada investor untuk meningkatkan modal.

Aset tetap

Aset tetap adalah aset berwujud jangka panjang yang dimiliki dan digunakan bisnis untuk menghasilkan pendapatan yang tidak diharapkan akan dijual dalam tahun fiskal. Aset tetap termasuk barang-barang seperti properti, peralatan komputer, furnitur, mesin dan kendaraan.

Suku Bunga Tetap

Tingkat bunga tetap adalah tingkat bunga yang tidak berubah yang dibebankan pada kewajiban seperti pinjaman atau hipotek. Tingkat mungkin tetap untuk seluruh jangka waktu pinjaman, atau hanya sebagian dari jangka waktu.

Penjamin

Penjamin adalah orang yang menjamin (setuju untuk bertanggung jawab) pembayaran kembali pinjaman jika peminjam melanggar perjanjian untuk membayar kembali uang.

Laba kotor

Laba kotor perusahaan adalah total penjualan perusahaan dikurangi total biaya yang terkait dengan pembuatan dan penjualan barang.

Laporan laba rugi

Laporan laba rugi adalah dokumen keuangan penting yang menunjukkan pendapatan, pengeluaran, dan profitabilitas perusahaan selama periode waktu tertentu. Kadang-kadang juga disebut sebagai pernyataan untung-rugi (P&L).

Kewajiban

Kewajiban dalam bisnis berkaitan dengan hutang hukum yang dimiliki perusahaan kepada kreditur luar. Ini mencakup hutang yang terutang saat ini dan di masa depan.

Persekutuan terbatas

Kemitraan terbatas adalah salah satu dari tiga cara mengatur bisnis di Kanada. Dua lainnya adalah kepemilikan tunggal dan pendirian. Dalam kemitraan terbatas, satu mitra biasanya mengambil lebih banyak risiko dan kontribusi, sementara juga menerima bagian yang lebih besar dari pendapatan. Mitra 'terbatas' lainnya memberikan kontribusi modal tetapi tidak dapat terlibat dalam manajemen perusahaan.

Jalur Kredit

Jalur kredit adalah pinjaman fleksibel yang telah diatur sebelumnya dari lembaga keuangan yang dapat dimanfaatkan oleh peminjam kapan saja sampai batas tercapai.

Rasio Pinjaman terhadap Nilai

Rasio pinjaman terhadap nilai menentukan jumlah maksimum pinjaman yang dijamin berdasarkan nilai pasar dari aset yang dijaminkan oleh peminjam.

Pinjaman Mikro

Pinjaman Mikro adalah pinjaman kecil untuk bisnis. Jumlah yang tersedia untuk jenis pinjaman ini biasanya mencapai $50.000. Pinjaman kecil ini biasanya memiliki jangka waktu pembayaran yang pendek.

Batas pemasukan

Laba Bersih adalah keuntungan perusahaan setelah semua pengeluaran mereka telah dikurangi dari pendapatan mereka.

Sewa operasional

Sewa operasi adalah kontrak yang mengizinkan bisnis untuk menggunakan aset untuk jangka waktu tertentu tanpa menyampaikan kepemilikan aset tersebut.

Kemungkinan biaya

Ketika sebuah bisnis dihadapkan pada pilihan yang berbeda tentang bagaimana melanjutkan, ia harus menilai biaya dari setiap pilihan untuk membuat pilihan strategis. Biaya peluang adalah nilai dari apa yang tidak Anda pilih saat memilih di antara dua (atau lebih) opsi.

Atas

Biaya overhead mengacu pada pengeluaran yang terkait dengan menjalankan bisnis yang tidak terkait dengan pembuatan produk atau layanan. Biaya overhead yang umum termasuk biaya akuntansi, pajak, utilitas, sewa, perbaikan dan biaya perjalanan.

Laporan Laba Rugi

Laporan laba rugi merangkum pendapatan, biaya, dan pengeluaran yang terjadi selama periode waktu tertentu.

Kepala sekolah

Pokok pinjaman adalah uang yang dipinjam yang pada awalnya disepakati untuk dibayar kembali. Ini tidak termasuk bunga atau biaya lain yang timbul dalam menerima pinjaman.

Analisis kualitatif

Analisis kualitatif adalah cara bagi bisnis untuk mengukur nilai keseluruhan mereka berdasarkan metrik yang tidak dapat diukur seperti keahlian manajemen, siklus industri, hubungan kerja, dan banyak lagi.

Analisis kuantitatif

Analisis kuantitatif memungkinkan bisnis menggunakan informasi dan statistik keuangan untuk menentukan prospek keuangan masa depan.

Pinjaman Aman

Pinjaman dijamin adalah pinjaman di mana pemberi pinjaman memiliki klaim hukum terhadap aset peminjam. Hal ini memungkinkan peminjam untuk mengakses jumlah modal yang lebih besar, seringkali dengan tingkat bunga yang lebih rendah daripada pinjaman tanpa jaminan.

Pemilik tunggal

Pemilik tunggal adalah bisnis tidak berbadan hukum yang dimiliki oleh satu individu. Ini adalah jenis struktur bisnis paling sederhana di Kanada, dengan satu individu bertanggung jawab atas semua kewajiban, sambil menerima semua keuntungan.

Pinjaman Tanpa Jaminan

Pinjaman yang tidak melibatkan agunan dan diberikan berdasarkan karakter peminjam.

Suku Bunga Variabel

Suku bunga variabel adalah suku bunga pinjaman yang berfluktuasi dari waktu ke waktu berdasarkan suku bunga acuan yang ditetapkan oleh bank sentral Kanada.

Modal kerja

Modal kerja adalah jumlah uang tunai dan aset lain yang dimiliki bisnis setelah semua kewajiban lancar dipenuhi.

Di Sini untuk Membantu

Apa pun tahap perjalanan bisnis Anda, Small Business BC memiliki sumber daya yang Anda butuhkan untuk berhasil. Lihat rangkaian webinar bisnis kami, E-Learning Education sesuai permintaan, Talk to an Expert Advisories kami, atau telusuri pilihan artikel bisnis kami.