3 passaggi per formalizzare la tua attività di hobby

Se la tua attività per hobby ha iniziato a realizzare un profitto, hai già fatto la parte più difficile. Ma potresti essere ancora alle prese con alcuni degli aspetti più oscuri della proprietà di un'impresa, come sapere quali moduli fiscali presentare o se dovresti registrarti presso lo stato.

Anche se i tuoi profitti sono minimi per i primi anni, puoi prepararti al successo (e alla crescita futura) gettando le basi finanziarie ora. Dalla scelta di una struttura aziendale all'anticipo delle tasse, ecco 3 passaggi da compiere quando sei pronto per formalizzare la tua attività per hobby.

1. Decidere su una struttura aziendale

Se stai già facendo affari ma non hai presentato alcuna documentazione allo stato, hai operato come ditta individuale. Ciò significa che non c'è separazione legale tra te e la tua attività.

Una volta che la tua attività inizia a prendere slancio, dovrai decidere se vuoi rimanere un unico proprietario o formare una LLC o una società. Queste domande possono aiutare a guidare il processo decisionale.

Hai bisogno di una protezione di responsabilità?

Le LLC e le società creano una distinzione legale tra la tua attività e i tuoi beni personali, aiutando a proteggere quest'ultimo se qualcuno fa causa alla tua attività o se la tua azienda non è in grado di pagare i propri debiti.

Non tutti gli imprenditori sono a un punto in cui la protezione legale è un must, e se hai fatto solo una manciata di vendite potresti non essere ancora lì. Ma man mano che la tua attività cresce, insieme al tuo inventario e alla base di clienti, probabilmente vorrai rivedere la domanda. Ciò è particolarmente vero se cambia qualcosa di significativo, come l'apertura di un punto vendita, il coinvolgimento di un partner commerciale o l'arrivo di un grande progetto che richiederà mesi per essere completato.

Vuoi scartoffie minime?

Se il tuo obiettivo è mantenere le cose semplici e snelle, continuare a operare come ditta individuale o formare una LLC unipersonale sono entrambe buone opzioni.

In qualità di unico proprietario, sarai in grado di gestire la tua attività senza dover presentare una dichiarazione dei redditi separata, inviare documenti annuali o conservare i verbali aziendali. Non dovrai richiedere un EIN, a meno che la tua azienda non abbia dipendenti o sia soggetta alle accise federali, e segnalerai profitti e perdite sulla tua dichiarazione dei redditi personale utilizzando la Tabella C.

Le LLC unipersonali offrono la stessa semplice configurazione fiscale: utilizzerai la Schedule C per segnalare il reddito della tua attività e non avrai bisogno di un EIN a meno che la tua attività non soddisfi una delle condizioni sopra elencate. Tuttavia, dovrai comunque presentare documenti di formazione, nominare un agente registrato e preparare e presentare un rapporto periodico insieme a eventuali spese di accompagnamento (se lo stato di origine della tua LLC lo richiede).

Hai intenzione di cercare finanziamenti esterni?

Se la tua azienda ha meno di un anno e non ha avuto il tempo di creare credito, potrebbe essere il tuo punteggio di credito personale quello che conta di più quando fai domanda per i prestiti. Detto questo, le banche sono spesso più disposte a lavorare con imprenditori che arrivano con le giuste pratiche burocratiche. Se stai cercando di espandere la tua attività e hai bisogno di cercare finanziamenti, formare una LLC o una società potrebbe essere un passo successivo sensato.

La costituzione di una società darà alla tua attività il massimo prestigio dal punto di vista degli investimenti e consentirà di emettere azioni una volta che sarai in grado di farlo. Ma le scartoffie (statuti, verbali aziendali, relazioni annuali) potrebbero essere un potenziale aspetto negativo. Assicurati di avvalerti dell'aiuto di un avvocato o di un consulente aziendale se non sei pronto ad affrontarlo da solo.

2. Separare le spese aziendali e personali (il prima possibile)

Indipendentemente dal fatto che tu decida o meno di registrare la tua attività presso lo stato, è essenziale mantenere una documentazione finanziaria chiara. In questo modo sarà più facile valutare la salute finanziaria della tua attività, richiedere finanziamenti per l'impresa e compilare la documentazione di cui hai bisogno al momento delle tasse.

Se hai mescolato le tue spese fino a questo punto, non preoccuparti: molti imprenditori alle prime armi fanno lo stesso. Ma ora che sai di avere un vero affare nelle tue mani, non dovresti ritardare a tracciare una linea chiara tra il tuo lavoro e le tue spese personali.

Aprire un conto bancario aziendale

In realtà, aprine due. Probabilmente vorrai un conto corrente aziendale per le entrate e le spese aziendali di routine e un conto di risparmio aziendale in cui puoi mettere da parte i soldi per le tasse sul lavoro autonomo e iniziare a costruire il tuo fondo di emergenza.

Se prelevi fondi da uno dei tuoi conti aziendali per spese personali, registralo come estrazione del proprietario o rimborsa l'azienda. E viceversa: se metti denaro personale nella tua attività, assicurati di metterlo per iscritto.

Ottieni una carta di credito aziendale

L'utilizzo di una carta di credito aziendale può aiutare a costruire il credito della tua attività e semplificare il monitoraggio delle spese. Inoltre, molti biglietti da visita ti consentono di esportare le tue transazioni mensili al tuo fornitore di software di contabilità e sono dotati di vantaggi come sconti in contanti. Se non è possibile ottenere una carta di credito aziendale, potresti designare una carta personale separata (di credito o di debito) per le tue spese aziendali.

Impostare un sistema di contabilità di base

Il tuo metodo di contabilità non deve essere complesso, soprattutto quando la tua attività è appena agli inizi. Ma avrai bisogno di un modo per registrare tutte le transazioni finanziarie, dai depositi bancari alle cambiali. Queste informazioni ti aiuteranno a creare rendiconti profitti e perdite (che riassumono le prestazioni della tua attività in un periodo di tempo) e bilanci (che mostrano la salute finanziaria della tua azienda in una data specifica). Questi rendiconti finanziari si riveleranno vitali quando arriverà il momento di presentare la dichiarazione dei redditi aziendale o di richiedere un finanziamento da una banca.

Puoi affrontare la tua contabilità con l'aiuto di un modello Excel, arruolare un contabile part-time o iscriverti a un servizio di contabilità online.

3. Sii proattivo riguardo alle tue tasse

Le tasse confondono molti nuovi imprenditori, ma l'implementazione di alcune best practice dall'inizio può aiutare a ridurre al minimo lo stress, sia che tu stia assumendo un professionista fiscale o che tu stia pianificando di presentare la domanda da solo. Queste strategie includono l'apprendimento delle detrazioni che puoi prendere, la tenuta di registri accurati e l'allontanamento di una percentuale dei tuoi profitti ogni mese. Ecco un po' più di dettaglio.

Scopri cosa puoi detrarre (e traccia le tue spese)

Dalle spese relative ai veicoli ai costi di avviamento, ci sono numerose svalutazioni aziendali che potrebbero aiutare a ridurre il carico fiscale complessivo. Per essere deducibile dalle tasse, una spesa deve essere sia ordinaria (una spesa comune per il tuo tipo di attività) che necessaria. L'IRS fornisce una guida generale alla detrazione delle spese aziendali con cui vorrai familiarizzare.

Indipendentemente dalle spese aziendali, ricorda di tenere registri accurati e accurati, sia che ciò significhi scattare foto delle ricevute e aggiungerle al cloud o conservare tutto in un archivio.

Metti via i soldi per le tasse sul lavoro autonomo

Se operi come ditta individuale o LLC e se i guadagni netti annuali della tua attività sono $ 400 o più, dovrai pagare le tasse sul lavoro autonomo su questo reddito a un'aliquota del 15,3%. Indipendentemente dal fatto che tu stia effettuando pagamenti trimestrali (stimati) o meno, vorrai mettere da parte una percentuale del tuo reddito aziendale per le tasse sul lavoro autonomo ogni mese. Non sei contento di aver aperto quel conto di risparmio aziendale?

Nota: una volta che la tua azienda raggiunge un certo punto di redditività ($ 40-$ 50.000 all'anno è una stima molto approssimativa), richiedere la tassazione S-corp può aiutare a ridurre al minimo il carico fiscale del lavoro autonomo.