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Il freelance è diventato un percorso di carriera sempre più praticabile per i marketer. Nel 2021, il 60% dei marketer voleva cambiare lavoro e molti stavano esplorando la vita flessibile dei freelance.

Quando diventi un libero professionista, ricevi tutti i vantaggi di essere il capo di te stesso, ma devi anche assumerti le responsabilità di un imprenditore quando arriva la stagione delle tasse.

Questo può intimidire i neofiti...

La buona notizia è che ci sono molte risorse per aiutarti a capire il miglior processo fiscale per la tua attività da freelance.

E ne vale la pena, Bailey!

Di seguito, abbiamo chiesto a tre esperti, tra cui un contabile pubblico certificato e un libero professionista di lunga data, di analizzare le basi delle tasse dei freelance e offrire i loro migliori consigli sulla stagione fiscale per i liberi professionisti nuovi e affermati.

Gli esperti

• Rakesh Parikh , CPA e direttore di One Capital Financial Advisors
• Drew Blumenthal , fondatore e CEO di Digital Drew SEM
• Andi Smiles , responsabile dei contenuti di Collective e consulente finanziario per le piccole imprese

3 motivi per cui le tasse dei freelance non sono come quelle dei dipendenti W-2

Il motivo principale per cui le tasse dei freelance differiscono da quelle di un dipendente a tempo pieno: sei tecnicamente un lavoratore autonomo.

"Se lavori per qualcuno come appaltatore, non sei un loro dipendente", ha detto Smiles a Marketerhire. "Tu fornisci una sorta di servizio per i loro affari."

Ci sono tre fattori principali che rendono la dichiarazione delle tasse come lavoratore autonomo diverso dalla dichiarazione come lavoratore dipendente:

• Devi pagare di tasca tua le tasse sul reddito e sul lavoro autonomo
• Puoi detrarre le tue spese aziendali dal tuo reddito totale
• Paghi le tasse stimate su base trimestrale

I liberi professionisti devono pagare più tasse di tasca propria.

I liberi professionisti sono responsabili di due tipi di tasse: reddito e lavoro autonomo.

• Imposta sul reddito: le aliquote dell'imposta sul reddito dipendono dalla fascia fiscale.
• Imposta sul lavoro autonomo: l'aliquota dell'imposta sul lavoro autonomo è fissata al 15,3% per il 2021 e si prende cura delle tasse della previdenza sociale e di Medicare.
  

Anche i dipendenti tradizionali pagano queste tasse, ma il loro datore di lavoro detrae automaticamente la loro bolletta dalle loro buste paga - e la previdenza sociale, l'assistenza sanitaria e la FICA compaiono sulle loro buste paga dettagliate, mentre la tassa sul lavoro autonomo raggruppa tutte queste tasse in una sola, ha spiegato Parikh .

I liberi professionisti ottengono più detrazioni fiscali.

Quando si tratta di detrazioni fiscali per i freelance, "devi sapere quanto stai guadagnando, ma anche quanto stai spendendo", ha detto Smiles. “Quelle spese diventano le tue detrazioni fiscali. I dipendenti non ce l'hanno".

Tutti i soldi spesi per le seguenti spese possono essere conteggiati come detrazioni:

• Tasse sul lavoro autonomo
• Aggiornamenti del Ministero degli Interni
• Assicurazione sanitaria
• Viaggio di lavoro
  

Tratteremo le detrazioni fiscali in modo più dettagliato di seguito, nella sezione Domande frequenti.

I liberi professionisti devono pagare le tasse trimestrali.

Quando sei un lavoratore autonomo, dovresti anche pianificare il pagamento delle tasse trimestrali.

L'IRS richiede alle piccole imprese (inclusi liberi professionisti e appaltatori indipendenti) di effettuare pagamenti fiscali trimestrali stimati se si aspettano di dover pagare $ 1.000 o più in tasse annuali. A seconda del tuo stato, potresti anche dover pagare tasse statali trimestrali stimate, più su quello di seguito.

Questi pagamenti stimati vanno verso la bolletta fiscale annuale di un libero professionista, in scadenza il 15 aprile.

I tradizionali dipendenti W-2 non li pagano, invece, il loro datore di lavoro trattiene le tasse e paga il conto.

Come presentare le tasse come libero professionista in 6 passaggi

Quando dichiari le tasse come lavoratore autonomo, l'IRS ti vede come una piccola impresa. Ciò significa che il tuo reddito imponibile è il tuo reddito totale meno le tue spese aziendali.

[Reddito imponibile] = [Reddito totale] - [Spese aziendali]

Tenere traccia e classificare tutte le entrate e le spese può creare confusione all'inizio, ma analizzeremo i passaggi per la dichiarazione dei redditi come lavoratore autonomo. Quindi vedremo cosa hanno da dire i nostri esperti su alcune delle domande più comuni sulle tasse dei freelance.

Prima di iniziare, un rapido glossario dei moduli fiscali coinvolti:

• 1099-MISC: documentazione del reddito che otterrai dai tuoi clienti
• 1040: la dichiarazione dei redditi individuale che presenterai il Tax Day, che tu sia autonomo o meno
• Allegato C: la parte della tua dichiarazione dei redditi individuale in cui totalizzi l'utile (o la perdita) della tua attività freelance per l'anno
• Schedule SE: la parte della tua dichiarazione dei redditi individuale in cui calcoli l'importo dell'imposta per il lavoro autonomo che devi

1. Pagare le tasse trimestrali stimate (se applicabili).

L'IRS richiede ai liberi professionisti che si aspettano di dover almeno $ 1.000 in tasse federali il giorno delle tasse di effettuare pagamenti fiscali trimestrali stimati, come accennato in precedenza.

(Gli stati hanno le proprie soglie separate per i pagamenti delle tasse trimestrali: in Minnesota, ad esempio, devi pagare le tasse trimestrali se prevedi di dover pagare $ 500 o più in tasse statali.)

Ogni anno, il pagamento delle tasse trimestrali è dovuto nei seguenti giorni:

• Q1 — 15 aprile [anche Tax Day per i dipendenti W-2]
• Q2 — 15 giugno
• Q3 — 15 settembre
• Q4 — 15 gennaio del prossimo anno
  

Quando si avvicina una scadenza fiscale trimestrale, puoi trovare un contabile che ti aiuti a calcolare le tasse federali e statali stimate.

Il modulo IRS 1040-ES ti aiuterà a calcolare i pagamenti delle tasse federali stimati, che puoi inviare per posta o pagare online.

Il resto dei passaggi seguenti ti guiderà attraverso la presentazione della dichiarazione dei redditi annuale.

2. Raccogli i moduli 1099-MISC.

Qualsiasi cliente che ti paga più di $ 600 in un anno per il tuo lavoro freelance dovrebbe inviarti un modulo fiscale 1099-MISC indicando quanto ti hanno pagato.

Se accetti più di $ 600 in pagamenti tramite un provider come PayPal, Square o Stripe, quelle piattaforme creeranno anche 1099-K per te, ha spiegato Smiles. In genere puoi trovare e scaricare questi moduli nella dashboard del commerciante.

Raccogli tutti i moduli MISC 1099 dell'anno fiscale per calcolare il reddito totale.

Parola chiave: aiuto. Devi tenere traccia e segnalare tutte le entrate che hai guadagnato, anche se un cliente non ha inviato un modulo 1099.

3. Utilizzare la tabella C per trovare l'utile netto.

Prima di presentare le tasse, devi determinare il tuo reddito netto. Puoi farlo con il tuo Schedule C, che ti guiderà attraverso il conteggio del tuo reddito totale, sommando le spese e calcolando il reddito imponibile netto.

4. Calcolare il reddito da lavoro autonomo e le tasse.

Utilizza il calcolo dell'utile (o della perdita) netto dell'Allegato C per completare il modulo Schedule SE, che ti fornisce l'imposta sul lavoro autonomo.

5. Calcolare l'imposta sul reddito.

Compila il resto del modulo IRS 1040, utilizzando il reddito totale per calcolare la fascia di imposta sul reddito individuale e la fattura.

6. Presentare le tasse federali, statali e locali.

Presentare le dichiarazioni dei redditi federali, statali e locali direttamente all'IRS, tramite un software fiscale o con l'aiuto di un contabile.

9 Domande frequenti sulle tasse dei freelance, risposta

Le tasse dei freelance possono confondere, anche per i professionisti.

Quando Smiles ha iniziato come contabile, ha rimandato le tasse sul lavoro autonomo fino al giorno prima del Tax Day, quindi si è affrettata, saltando le detrazioni più impattanti perché non aveva il tempo (o le ricevute) per farle bene.

La preparazione è fondamentale. Con le giuste informazioni, puoi tenere traccia delle tue finanze durante tutto l'anno in un modo che rende più facile l'archiviazione.

Qui trattiamo alcune delle domande più comuni che i nuovi e potenziali liberi professionisti hanno sulla preparazione per la stagione fiscale, la dichiarazione delle tasse e la collaborazione con un professionista fiscale.

1. Quanto devo mettere da parte per le tasse?

Il modo migliore per prepararti alla stagione delle tasse come libero professionista è mettere da parte tra un quarto e un terzo delle tue entrate per le tasse, indipendentemente da quanto stai guadagnando.

"Se sei un nuovo freelance e guadagni $ 200 al mese, puoi comunque iniziare a risparmiare mensilmente per le tasse", ha detto Smiles. "La regola generale è dal 25% al ​​30% del tuo reddito netto per le tasse."

"La regola generale è [risparmiare] dal 25% al ​​30% del tuo reddito netto per le tasse".

2. Devo effettuare pagamenti trimestrali stimati?

Probabilmente. Se prevedi di dover pagare $ 1.000 o più sul tuo reddito netto, devi effettuare i pagamenti delle tasse stimati ogni trimestre e, anche se non lo fai, è una buona abitudine prendere.

"Ti incoraggerei a pagare le tasse trimestrali, anche se è un importo minimo", ha detto Parikh.

3. Dovresti avere un conto bancario separato per il reddito da freelance?

In generale, sì. Separare i conti finanziari aziendali e personali rende molto più facile calcolare le entrate e le spese totali.

“Ho un conto corrente aziendale e poi un conto corrente personale. Tutti i miei pagamenti [cliente] entrano automaticamente nel mio account aziendale, non in quello personale", ha affermato Blumenthal.

Blumenthal consiglia anche di acquistare una carta di credito aziendale per le tue spese, che semplifica il calcolo delle detrazioni e ti consente di usufruire di premi aziendali.

4. È intelligente assumere un professionista fiscale come un CPA?

Se ti piace la contabilità, potresti essere in grado di gestire l'archiviazione da solo. Ma, per la maggior parte dei liberi professionisti, vale la pena assumere qualcuno che aiuti a navigare nelle leggi fiscali per i lavoratori autonomi.

"Ho un contabile e un contabile", ha detto Blumenthal. "Consiglio vivamente a tutti i freelance di acquistarne uno."

“Ho un contabile e un contabile. Consiglio vivamente a tutti i freelance di prenderne uno.”

• Un contabile pubblico certificato (CPA) aiuta con le finanze del quadro generale e la consulenza fiscale
• Un contabile si occupa dei registri finanziari mensili per garantire che la tua attività rimanga redditizia
  

La decisione di assumere un contabile o un contabile dipende anche dal tuo budget, ma la buona notizia è che i soldi che paghi loro si qualificano come una spesa aziendale, quindi è deducibile dalle tasse.

5. La creazione di una LLC aiuta con le tasse?

Trasformare la tua azienda in una LLC significa principalmente proteggerti legalmente, quindi se la tua azienda si indebita o viene citata in giudizio, ad esempio, non puoi essere ritenuto responsabile personalmente. La formazione di una LLC non influirà automaticamente sulle tue tasse.

Tuttavia, una LLC apre nuove opzioni fiscali. Puoi ancora essere tassato come unico proprietario, come la maggior parte dei liberi professionisti, ma puoi anche scegliere di essere tassato come S Corp.

Devo creare una S Corp?

Questo è uno stato di dichiarazione dei redditi disponibile per le LLC e può portare a notevoli risparmi fiscali.

In qualità di S Corp, la tua azienda non deve pagare le tasse federali sulle società o l'imposta sul lavoro autonomo sui profitti, il che può ridurre la tua bolletta fiscale.

La creazione di una S Corp richiede un po' di lavoro. Devi iniziare a gestire il libro paga, "che viene fornito con costi aggiuntivi e scartoffie aggiuntive", ha detto Smiles.

Ad esempio: dovrai iniziare a pagarti uno stipendio mensile e probabilmente dovrai investire in un software per le buste paga. Dovrai anche presentare due dichiarazioni dei redditi come proprietario di una S Corp: le tasse per la tua S Corp e le tasse per te stesso come individuo.

Smiles ha detto che lo stato di S Corp vale spesso il lavoro per i liberi professionisti che ...

• Guadagna $ 80.000 o più all'anno
• Pianifica di continuare a lavorare come freelance a lungo termine, almeno per i prossimi tre anni
• Prevedono di assumere dipendenti

"È fantastico se sei qualcuno che dice, 'Sto andando all in con i miei affari'", ha detto Smiles.

"È fantastico se sei qualcuno che dice, 'Sto andando all in con i miei affari.'"

7. Devo impostare un piano pensionistico?

Se sei un freelance oltre a un lavoro che offre benefici pensionistici, potresti non aver bisogno di impostare un altro piano. Ma i liberi professionisti a tempo pieno dovrebbero considerare le loro esigenze e opzioni di pensionamento, e molti non lo fanno.

Pew Research ha rilevato che il 54% degli imprenditori individuali e il 21% dei liberi professionisti non aveva un conto di risparmio pensionistico sul posto di lavoro.

I liberi professionisti possono contribuire a quella che viene chiamata IRA per lavoro autonomo, o SEP IRA, e consentono contributi molto più elevati rispetto a un tradizionale 401K, ha osservato Parikh.

I liberi professionisti possono contribuire fino al 25% del loro reddito o $ 58.000 per il 2021, a seconda di quale sia il valore inferiore, a un account SEP IRA.

(I dipendenti potrebbero contribuire solo fino a $ 19.500 ai loro 401.000 nel 2021.)

I soldi che contribuisci alla tua IRA non sono tassati come reddito. Invece, viene tassato quando si preleva sul conto durante il pensionamento, quindi di solito è soggetto a un'aliquota dell'imposta sul reddito inferiore.

8. Quali spese aziendali puoi detrarre?

L'IRS definisce le detrazioni aziendali come quelle spese "ordinarie e necessarie".

Ordinario significa che la spesa è comune al tuo settore e necessaria significa che le spese sono utili per far crescere la tua attività.

Ecco alcune spese deducibili comuni dal tuo reddito come marketer freelance:

• Onorari legali e professionali, compresi contabili e contabili
• Contratto di lavoro o stipendi se assumi dipendenti o appaltatori indipendenti
• Istruzione, come i corsi sulle abilità di marketing
• Pubblicità e promozione, inclusi il tuo sito web, i servizi di branding e gli annunci online
• Viaggio di lavoro lontano dal tuo domicilio fiscale per più di un giorno
• Pranzi di lavoro, come una cena con un cliente
• Premi dell'assicurazione sanitaria
• Spese per l'ufficio a casa, compreso manutenzione e miglioramenti
  

Le detrazioni per l'home office possono creare confusione, ma se hai una stanza nella tua casa utilizzata esclusivamente per affari, puoi sostanzialmente detrarre una percentuale dell'affitto, del mutuo e delle spese di ristrutturazione.

"Si tratta di metratura quadrata", ha spiegato Smiles. "Prendi la metratura del tuo ufficio e dividila per la metratura della tua casa per ottenere la percentuale delle tue spese domestiche legate all'attività".

"Prendi la metratura del tuo ufficio [domestico] e dividila per la metratura della tua casa per ottenere la percentuale delle tue spese domestiche legate all'attività".

Se hai domande su ciò che si qualifica come attività commerciale rispetto a una spesa personale, puoi parlare con un CPA o fare riferimento alla pubblicazione IRS 535, che definisce le spese aziendali in modo più dettagliato.

9. Riceverò un rimborso?

Dipende. Se i pagamenti delle tasse trimestrali stimati finiscono per essere superiori a quanto dovuto per l'anno, riceverai un rimborso.

Non è così comune per i liberi professionisti come per i dipendenti a tempo pieno, perché in genere i datori di lavoro sono cauti.

I dipendenti "pagano in eccesso le tasse tutto l'anno perché i datori di lavoro prelevano automaticamente denaro e sono eccessivamente protettivi [perché] non vogliono essere controllati", ha spiegato Smiles.

2 fantastici software fiscali per liberi professionisti

Quando paghi le tasse dei freelance, devi tenere traccia delle entrate e delle spese della tua attività durante tutto l'anno. Ecco i due strumenti per liberi professionisti consigliati dai nostri esperti per semplificare i tuoi dati finanziari e semplificare la preparazione delle tasse.

1. QuickBooks lavoratore autonomo.

Prezzo: da $ 4,50 al mese

QuickBooks Self-Employed è una delle app fiscali più utilizzate per liberi professionisti e appaltatori indipendenti. Realizzato da Intuit, ti consente di tenere traccia delle tue entrate e spese tutto l'anno e si integra con TurboTax.

Se lavori con un professionista fiscale, QuickBooks può generare un bilancio e un conto economico di fine anno per il tuo commercialista.

2. Onda

Prezzo: gratuito

Il software di contabilità gratuito di Wave è un'opzione adatta ai contabili per la contabilità e la registrazione delle spese se non hai ancora spazio nel tuo budget.

"Va bene per le persone che hanno strutture aziendali semplificate", ha detto Smiles.

"Va bene per le persone che hanno strutture aziendali semplificate."

Un vantaggio chiave: può sincronizzarsi con il tuo conto bancario e scaricare le transazioni non appena arrivano.

Non lasciare che le tasse dei freelance ti intimidiscano

All'inizio, le tasse dei freelance sono molte da accettare e potrebbero rendere quel lavoro dalle 9 alle 5 un po' più allettante. Ma gli oltre 56 milioni di americani che hanno lavorato come freelance l'anno scorso ci mostrano che è possibile capire tutto.

Man mano che costruisci la tua attività da freelance, la parte fiscale diventa un altro compito di routine, non un grosso ostacolo che ti impedisce di essere il capo di te stesso.

Se sei pronto per fare il salto, candidati oggi stesso come freelance con MarketerHire.