Glossario dei termini finanziari aziendali

Se stai pensando di avviare un'impresa, congratulazioni! Stai per intraprendere una meravigliosa avventura dove il cielo è il limite. Anche se non vogliamo far esplodere il tuo entusiasmo in questa fase iniziale, il finanziamento è qualcosa che probabilmente dovrai considerare tra non molto. Familiarizzare con questo strano nuovo mondo farà la differenza per il successo del tuo business.

Mentre navighi in questo processo, ti troverai di fronte a un lessico completamente nuovo di termini finanziari che dovresti capire. Abbiamo capito, questo processo può sembrare scoraggiante. Ecco perché abbiamo creato questo glossario di termini finanziari popolari, spiegato in modo semplice da capire e accessibile.

Non dimenticare di consultare la nostra guida al finanziamento delle imprese con utili suggerimenti e consigli dei nostri consulenti per i piani aziendali e degli imprenditori che hanno seguito il processo.

Glossario dei Termini Finanziari Comuni

È possibile pagare per questi account

Contabilità fornitori è il denaro che un'azienda deve a un fornitore (o venditore) per beni e servizi che sono stati forniti e per i quali il fornitore ha presentato una fattura.

Crediti

Contabilità clienti si riferisce ai fondi che i clienti devono alla tua attività per prodotti o servizi che sono stati fatturati. Sono considerati un'attività corrente perché di solito si convertono in denaro entro un anno.

Angelo investitore

Un Angel Investor è un individuo che investe i propri soldi in una società (di solito una start-up) in cambio di un'equità di proprietà (una parte dell'azienda).

Periodo di ammortamento

Un periodo di ammortamento è il tempo impiegato da un'azienda per estinguere un prestito. I termini di solito durano mesi o anni.

Tasso percentuale annuale

Il tasso percentuale annuo (APR) di un prestito è il costo che si paga ogni anno per prendere in prestito denaro, comprese le commissioni, espresso in percentuale. Consente di calcolare il costo del prestito per la durata di un prestito.

Richiedente/co-richiedente

Un richiedente prestito è un individuo che richiede un prestito per la propria attività. A volte, un istituto finanziario richiederà un co-richiedente per sponsorizzare l'applicazione. Questa persona partecipa al prestito sottoscrivendo un processo di approvazione con il richiedente.

Valutazione

Una valutazione del prestito è un processo di valutazione del merito creditizio di un richiedente prestito prima che il prestito venga approvato. Di solito vengono valutate aree come fonti di reddito, età, esperienza, numero di persone a carico, capacità di rimborso e altri debiti in sospeso.

Atto costitutivo

Gli atti costitutivi sono documenti legali presentati ai governi provinciale, territoriale o federale del Canada che sono necessari per stabilire la tua attività come persona giuridica. L'atto costitutivo generalmente include lo scopo della società, il tipo e il numero di azioni e il processo di elezione di un consiglio di amministrazione.

Risorse

Un bene è qualsiasi cosa posseduta o controllata da un'azienda che ha un valore economico attuale o futuro. Gli esempi includono macchinari, proprietà, veicoli, brevetti e investimenti.

Bilancio

Un bilancio riassume le attività, le passività e il patrimonio netto di una società in un determinato momento. Aiuta a mantenere il proprietario e le altre parti interessate informati sulla posizione finanziaria dell'azienda.

Fallimento

Il fallimento è un processo legale in cui le aziende possono entrare che consente loro di eliminare il debito, vendere beni e garantire che i creditori (persone fisiche dovute all'azienda) ricevano una giusta quota di ciò che è loro dovuto. Una società può decidere di dichiarare bancarotta quando non può pagare le bollette.

Bootstrap

Il bootstrapping è il processo di avvio di un'attività con solo risparmi personali, inclusi fondi presi in prestito o investiti da familiari o amici. Include anche i proventi delle vendite iniziali. Il bootstrapping è visto come un approccio semplice e di buon senso alla fase di avvio dell'impresa che promuove una crescita lenta e organica.

Analisi di pareggio

Un'analisi di pareggio è una formula utilizzata per valutare il costo dell'avvio di una nuova attività rispetto al prezzo di vendita unitario per capire il punto in cui si raggiunge il pareggio. Informa gli imprenditori sulla direzione in cui sta andando la loro attività e può fornire informazioni su come ridurre il punto di pareggio e persino aumentare i profitti.

Test del flusso di cassa

Un test del flusso di cassa valuta la capacità di un'azienda di pagare i propri debiti (o vendere beni abbastanza velocemente da pagare quei debiti) man mano che diventano esigibili.

Garanzia

La garanzia è un bene, come un'auto o una casa, che un mutuatario utilizza per qualificarsi per un prestito aziendale. L'offerta di garanzie rende un prestatore più a suo agio in quanto protegge la propria partecipazione finanziaria nel caso in cui il mutuatario non rimborsi completamente il prestito.

Analisi dei concorrenti

Un'analisi della concorrenza, denominata anche analisi della concorrenza, è il processo di identificazione dei concorrenti nel tuo settore e di ricerca delle loro diverse strategie di marketing. Puoi utilizzare queste informazioni come punto di confronto per identificare i punti di forza e di debolezza della tua azienda rispetto a ciascun concorrente.

Attività correnti

Un asset corrente è un asset aziendale che può essere utilizzato per finanziare operazioni aziendali quotidiane e pagare le spese aziendali in corso. Le attività correnti in genere includono contanti, crediti, scorte di magazzino e altre attività liquide.

Passività correnti

Le passività correnti includono tutti gli obblighi finanziari a breve termine di un'azienda che sono esigibili entro un anno o entro il normale ciclo operativo dell'azienda. Gli esempi includono debiti, buste paga, imposte sui salari, imposte sul reddito, canoni di locazione e altri debiti a breve termine.

Consolidazione del debito

Il consolidamento del debito consente alle aziende di combinare diversi prestiti o passività in uno stipulando un nuovo prestito per ripagare i debiti in sospeso. Questo di solito si tradurrà in un tasso di interesse più basso per il mutuatario.

Rapporto di copertura del servizio di debito

Il rapporto di copertura del servizio di debito misura il flusso di cassa disponibile di un'azienda rispetto alle sue attuali obbligazioni di debito. È una misura della capacità di un'azienda di rimborsare prestiti, assumere nuovi finanziamenti ed effettuare pagamenti di dividendi.

Ammortamento

L'ammortamento rappresenta la riduzione stimata del valore di un cespite aziendale entro un anno fiscale. Consente alle aziende di detrarre il costo di un asset aziendale per un lungo periodo di tempo, anziché l'anno in cui è stato acquistato.

Finanziamento azionario

Il finanziamento azionario è il processo di vendita di azioni di una società agli investitori al fine di raccogliere capitali.

Assetto stabile

Un'immobilizzazione è un bene tangibile a lungo termine che un'azienda possiede e utilizza per produrre reddito che non dovrebbe essere venduto entro l'anno fiscale. Le immobilizzazioni includono elementi come proprietà, apparecchiature informatiche, mobili, macchinari e veicoli.

Tasso di interesse fisso

Un tasso di interesse fisso è un tasso di interesse immutabile addebitato su una passività come un prestito o un'ipoteca. Il tasso potrebbe essere fisso per l'intera durata del prestito, o solo per una parte della durata.

Garante

Un garante è una persona che garantisce (accetta di essere responsabile) il rimborso di un prestito se il mutuatario rompe l'accordo per rimborsare il denaro.

Utile lordo

L'utile lordo di un'azienda è il totale delle vendite dell'azienda meno il costo totale associato alla produzione e alla vendita delle merci.

Conto economico

Un conto economico è un documento finanziario importante che mostra le entrate, le spese e la redditività di un'azienda in un determinato periodo di tempo. A volte viene anche indicato come un conto profitti e perdite (P&L).

Passività

Una responsabilità negli affari si riferisce ai debiti legali che una società ha nei confronti di creditori esterni. Comprende i debiti attuali e futuri.

Società in accomandita

Una società in accomandita semplice è uno dei tre modi di organizzare un'impresa in Canada. Gli altri due sono ditta individuale e incorporazione. In una società in accomandita semplice, un partner di solito si assume più rischi e contributi, ricevendo anche una quota maggiore dei guadagni. Gli altri soci 'limitati' apportano capitale ma non possono essere coinvolti nella gestione dell'azienda.

Linea di credito

Una linea di credito è un prestito prestabilito e flessibile da un istituto finanziario a cui un mutuatario può attingere in qualsiasi momento fino al raggiungimento del limite.

Rapporto prestito/valore

Un rapporto prestito/valore determina l'importo massimo di un prestito garantito in base al valore di mercato dell'attività data in pegno dal mutuatario come garanzia.

Microprestito

I micro prestiti sono piccoli prestiti per le imprese. L'importo disponibile per questo tipo di prestito di solito raggiunge un massimo di $ 50.000. Questi piccoli prestiti di solito hanno termini di rimborso brevi.

Reddito netto

L'utile netto è l'utile di un'azienda dopo che tutte le sue spese sono state detratte dalle sue entrate.

Leasing operativo

Un leasing operativo è un contratto che consente a un'azienda di utilizzare un bene per un determinato periodo di tempo senza trasferire la proprietà di quel bene.

Utilità-prezzo

Quando un'azienda si trova di fronte a scelte diverse su come procedere, deve valutare i costi di ciascuna opzione per compiere una scelta strategica. Il costo opportunità è il valore di ciò che non scegli quando scegli tra due (o più) opzioni.

Sovraccarico

I costi generali si riferiscono alle spese associate alla gestione di un'azienda che non sono collegate alla creazione di un prodotto o servizio. I costi generali tipici includono spese contabili, tasse, utenze, affitto, riparazioni e spese di viaggio.

Conto profitti e perdite

Un conto economico riassume i ricavi, i costi e le spese sostenuti durante un determinato periodo di tempo.

Principale

Il capitale di un prestito è il denaro preso in prestito che inizialmente era stato concordato di restituire. Non include interessi o altri costi sostenuti per ricevere il prestito.

Analisi qualitativa

Un'analisi qualitativa è un modo per le aziende di misurare il proprio valore complessivo sulla base di metriche non quantificabili come competenze gestionali, cicli industriali, relazioni di lavoro e altro ancora.

Analisi quantitativa

Un'analisi quantitativa consente alle aziende di utilizzare informazioni e statistiche finanziarie per determinare le prospettive finanziarie future.

Prestito garantito

Un prestito garantito è un prestito in cui il prestatore ha un diritto legale contro i beni di un mutuatario. Consente ai mutuatari di accedere a maggiori quantità di capitale, spesso a tassi di interesse inferiori rispetto a un prestito non garantito.

Unico proprietario

Un unico proprietario è un'impresa non registrata che è di proprietà di un individuo. È il tipo più semplice di struttura aziendale in Canada, con un individuo responsabile di tutte le responsabilità, mentre riceve tutti i profitti.

Prestito chirografario

Un prestito che non comporta garanzie e viene concesso in base al carattere del mutuatario.

Tasso di interesse variabile

Un tasso di interesse variabile è un tasso su un prestito che fluttua nel tempo in base a un tasso di interesse di riferimento sottostante fissato dalla banca centrale canadese.

Capitale circolante

Il capitale circolante è la quantità di denaro contante e altre attività che un'azienda ha a portata di mano dopo che tutte le passività correnti sono state soddisfatte.

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