新しい税制は、起業家が今日彼らのビジネスを売る緊急性を生み出します
公開: 2021-10-05人生の2つの定数は死と税金であるということわざが一般的です。
ええと、後者は新しい方法で頭をもたげ始めており、少なくともあなたがアメリカ人なら、成功したスタートアップを売りたいと考えている起業家の利益ははるかに少なくなる可能性があります。
バイデン政権は最近、主に裕福で富裕層の個人への課税に焦点を当てた大規模な税の見直しを行う計画を発表しました。 ほとんどのアメリカ人にとって、税政策は、少なくとも直接的な方法では影響を受けないという意味で、何もしません。
しかし、この新しい税制の影響を最も直接受けるのはあなたかもしれません。
あなたが100万ドル以上の価値のある成功した収益性の高いオンラインビジネスを運営している起業家なら、あなたは危険な領域にいます。 あなたがビジネスを売りに行くとき、あなたは税金であなたのビジネス価値の半分近くを失う可能性があります。
あなたが米国のどこに住んでいるかにもよりますが、あなたが新しい計画の下であなたのビジネスを売るとき、あなたは38.3％もの税金を払うことができます。
この増税は米国の歴史の中で最も高いものの1つであり、キャピタルゲインが最高額の77％で課税された1920年代のキャピタルゲイン税によってのみ打ち負かされました。
これはまた、流動性と彼らがどれだけの収入を得ることができるかという点で、ビジネス売り手に広範囲にわたる影響を与える可能性があります。
このブログ投稿では、世界で最も退屈でないことについて話します…税金。
具体的には、キャピタルゲイン税。
明確にするために、あなたが読むつもりであるものはあなたのビジネスのための完全な税務アドバイスではありません。 私たちが議論する提案された税制はまだ通過しておらず、税率は過去1年間に数回変更されています。 税金を正しく申告しているかどうかわからない場合は、必ず税理士に相談してください。
そうは言っても、椅子と一杯のコーヒーを引き上げて、あなたのビジネスの価値の半分近くを課税に負けないようにする方法を学びたいのなら、飛び込みましょう。
まず、税の提案計画は何ですか？
世界中の投資家は、確信度の高い投資を少なくとも1年間保持することを好みます。そのため、長期投資を保持することで、税金を大幅に節約できます。 所得階層に応じて、投資に対して39％もの高い所得税を支払う代わりに、1年以上保有された投資に対して20％の税金のみを支払います。
これは、短期と長期のキャピタルゲインの違いです。
長期的なキャピタルゲインは、投資家が市場投機の狡猾な短期的な風ではなく、価値のファンダメンタルズに投資するように促すという素晴らしい仕事をします。 事業を売却する起業家の大多数は、1年以上所有しています。 私たちが市場で販売している最年少の企業は、24〜32か月前のものである傾向があります。
これは短期のキャピタルゲインの限界をはるかに超えており、売却額は所得税として課税されないため、優遇税制につながる可能性があります。
これは、大多数の起業家にほぼ当てはまります。
問題は、7桁および8桁の企業を持つ起業家にあります。
新しい規則の下では、所有権の1年後に事業を売却することに利点はありません。 2年後、または実際にはどのような期間でも利点はありません。
ただし、暦年内に事業の売却で100万ドル以上を稼いだ場合は、より高い税率で課税される可能性があります。 そのお金は、あなたが事業を所有している期間に関係なく、キャピタルゲインではなく課税所得としてIRSによって課税されます。
キャピタルゲイン税が引き上げられる可能性があるにもかかわらず、提案が法案を通過した場合にキャピタルゲイン税を支払う金額は、予想ほど悪くない可能性があります。
キャピタルゲイン税が25％に増加
今年初め、バイデンは39.6％のキャピタルゲイン税率を提案しました。これは、当時の所得に対する個人税率の引き上げ案と同等でした。
個人の最高税率は39.6％にとどまると見ていますが、最近のハウスの提案では、100万ドルを超える投資から得られた利益に対するキャピタルゲイン税率が25％に引き下げられました。 さらに、2021年9月13日に遡及日が設定されています。提案が可決された後もこの日付が維持される場合、2021年9月13日以降に売却された事業は、より高いキャピタルゲイン税率の対象となります。
7桁または8桁の起業家が自分自身を見つける連邦所得ブラケットは、最も高い課税ブラケットです。 前述のように、7桁の評価額を超える場合は、事業の売却に対して25％の税金を支払うことになります。
言及すべき純投資所得税（NIIT）と呼ばれる税がありますが、それが私たちの市場での取引の大部分に影響を与える可能性はほとんどありません。 NIITは、経常利益が20万ドルを超える個人所得者と、共同で25万ドルを超える所得を申請する夫婦に対する税金です。
これは投資所得に対する税金にすぎないように聞こえるので、名前は少し誤解を招きますが、実際には、通常のアクティブな収入と投資収入の両方を組み合わせた税金です。 あなたのアクティブな投資収入は、MAGI-Modified AdjustedGrossIncomeと呼ばれるものに結合されます。
これは、取引が1,000万ドルを超えた場合にのみ実際に影響します。 NIITはMAGIからさらに3.8％の税金を追加し、この提案されたキャピタルゲイン税を28.8％にします。
ほとんどの起業家にとって、あなたは提案された25％のキャピタルゲイン税率を支払うことを期待するでしょう。
そして、私たちはまだ終わっていません。
これは連邦レベルでの課税にすぎません。 州レベルおよび郡レベルの税金も考慮する必要があります。
州レベルの税金は総キャピタルゲイン税を38.3％に引き上げる可能性があります
次の州に住んでいる場合：
- アラスカ
- フロリダ
- ネバダ
- ニューハンプシャー
- サウス・ダコタ
- テネシー
- テキサス
- ワシントン
- ワイオミング
その後、あなたはすべて元気です。
現在、これらの州のいずれもキャピタルゲイン税を課していません。 それでも連邦レベルで支払う必要がありますが、場所に基づいて追加の税金が追加されることはありません。
これらの個々の州の風は変わる可能性がありますが、今のところ、事業を売却するときにいずれかの州に住んでいる場合に支払う必要のある追加のキャピタルゲイン税はありません。
ただし、これは他の州には当てはまりません。
米国のすべての州の平均的な地方のキャピタルゲイン税を考慮に入れると、25％のキャピタルゲイン税の増加はさらに跳ね上がります。 平均すると、25％の税金が29.6％のキャピタルゲイン税に跳ね上がります。
これは、現行法の下での平均29％と比較してわずかに高くなっています。
29.6％は、州レベルのキャピタルゲイン課税の平均を考慮していることに注意してください。 あなたの州が何を請求しているかについては、必ず専門の税務担当者に確認してください。
あなたが住んでいる場所に基づいて売りに行くとき、あなたはあなたのビジネスの価値の40％近くを支払うことができます。 あなたがカリフォルニアまたはニュージャージーにいるなら、あなたは38.3％の最高のキャピタルゲイン税率に近いことを見ています。
では、何ができるでしょうか？ こんなに多額の税金を払わずに、どうやってあなたのビジネスを売ることができますか？
結局のところ、あなたはおそらくそのお金で何をしたいのかについてかなり良い計画を持っていたでしょう。 あなたはそれのために一生懸命働いた。
あなたのオプションが何であるかを見てみましょう。