企業基盤を確立する方法

公開: 2023-06-21

企業部門では、2023 年は大量の人員削減、締め付けが強化され、予測不能な雰囲気が漂う年になります。この現実は、社会的影響力のあるチームに特に大きな打撃を与えています。多くの企業リーダーが優先順位を入れ替える中、企業の社会的責任は後回しにされることがあまりにも多い。

以前は理解していなかったとしても、CSR 専門家は今では、自分たちの仕事を将来にわたって保証することがいかに重要であるかを深く理解しています。企業寄付の性質上、企業慈善活動の一部の側面は常に企業利益に左右されることになりますが、CSR チームが社会的影響を与える取り組みを、その努力を台無しにする可能性のある市場の変動から隔離するために講じることができる対策があります。

企業補助金を支出するための財団を設立することは、CSR チームが企業の社会的影響の使命を企業世界の自然な予測不能から守ることができる 1 つの方法です。しかし、基盤を確立するには時間がかかります（そしてかなりの煩雑な手続きも必要です）。それはすべてのビジネスにとって正しいことではありません。ただし、CSR プログラムを導入しているすべての企業は、企業基盤がその使命にどのように適合するかを検討する必要があります。今すぐ財団を立ち上げる準備ができていないとしても、企業財団を長期計画に含めるべきかどうかを検討する価値はあります。

法人財団とは何ですか?

法人財団は、法人とは別の法人です。これは、公的慈善団体とは対照的に、非営利で非課税の 501(c)(3) に基づく民間慈善団体です。企業によって運営され、財政的に支援されているこの財団の活動は、企業の慈善活動や社会的責任の取り組みと一致しており、その実現に貢献しています。

法人財団は非課税の地位にあるため、少なくとも毎年一定割合の資金を分配することが義務付けられています。財団は通常、企業に補助金や奨学金を与えたり、従業員の寄付やボランティア休暇に見合ったり、物品やサービスを提供したり、災害救援を提供したりします。

たとえば、Firehouse Subs Foundation は救命設備、公共安全教育と奨学金、災害救援を提供しており、これまでに 7,300 万ドル以上を寄付しています。

企業基盤がCSR活動を強化します

企業財団を設立するということは、すでに行っている社会に影響を与える仕事から方向転換することではありません。それは、その取り組みを深め、コミュニティへの投資と ESG への取り組みを長期的にサポートする、より正式なインフラストラクチャを構築することです。

未来への使命をしっかりと固める

根拠のない企業寄付の難しい側面の 1 つは、企業の社会的影響の使命がビジネスの風向きによって変化する可能性があることです。ある意味、それが機敏性をもたらします。しかし、その俊敏性には代償が伴います。

社会的影響は、他の企業プログラムとははるかに異なるペースで発生します。四半期収益と同じ期間では機能しません。有意義な変化をもたらすには、CSR プログラムに長期的かつ継続的な取り組みが必要です。企業が市場動向に基づいて新たな目標に重点を置き続けている場合、真の影響を与えるのに苦労する可能性があります。

さらに、将来何が起こるかを知る方法はありません。企業の社会的責任を重視しない新しい CEO が就任すると、社内の CSR チームのリソースが枯渇する可能性があります。

財団は、独自のリーダーシップを持つ独立した組織として、社会に影響を与える使命を長期的に強化することができます。そうすれば、ビジネスの優先順位が変わったり、リーダーが交替したりしても、社会的影響プログラムはそのまま残ります。そして、基盤は依然として機敏である可能性がありますが、市場の変動に対応するのではなく、コミュニティのニーズにさらに対応できるようになります。

ヒント:財団を設立するかどうかに関係なく、社会に影響を与える使命が現在どのようなものであるか、そしてそれが今後 5 年、10 年、50 年にわたってどのように変化するか、あるいは維持されるべきかを明確に説明する努力をしてください。

まず慈善活動に焦点を当てたチームを作成する

企業財団には、独自のリーダーシップとスタッフがいます。これらの専門家は会社の従業員ではなく、財団の従業員です。つまり、彼らの焦点は純粋に慈善活動にある可能性があります。

企業の領域から自由になることで、財団のスタッフはコミュニティのニーズを中心に優先順位を設定し、持続可能性と長寿を優先することができます。 CEOから指示を受けるのではなく、財団のリーダーたちは彼らと話し合いながらも、彼ら自身の決定を下します。彼らは財団の健康と幸福に焦点を当てており、ビジネスを考慮する必要はありません。

社内の CSR チームはコミュニティへの貢献に集中できますが、常に企業のリーダーシップとその成功の尺度に頼ることになります。この二重性により、CSR チームの効果的な発揮が妨げられる可能性があります。社会に影響を与える仕事にふさわしくない枠組みに彼らを強制し、実験や革新をする気を失わせる可能性があります。

ヒント:財団スタッフと CSR チームを「二者択一」の質問として捉えないでください。財団職員は、職員とのつながりを保ち、指導者と会話できるよう、内部からのサポートが依然として必要です。両方を活用する構造を考えてください。

非営利団体との関係を強化する

財団を設立すると、社内の CSR プログラムを市場の変動から守るだけでなく、非営利パートナーを守ることにもつながります。この一貫性は彼らにとって非常に役立ちます。

財団を設立することは、非営利団体に、あなたが長期的にこの活動に参加していることを示します。何かの目的のためにお金を投じて、次に進むことを望んでいるわけではありません。財団への投資は、複製するのが難しい使命への取り組みを示します。非営利団体は注目しています。

企業基盤の性質そのものが安定性をもたらします。財団のリーダーやスタッフにとって、長寿と安定は中心的な目標です。実際、彼らの仕事はそれに依存しています。そのため、彼らは基盤が長期にわたって安定した状態を維持できるように戦略的な決定を下します。これは、企業が閑散期に支援を撤回した場合に備えて、プログラムをやりくりするための資金を蓄えていることを意味しているのかもしれない。あるいは、一度に 1 年ずつではなく、5 年から 10 年にわたる資金計画を立てることもできます。この長期計画は、非営利団体が今後何が起こるかを把握し、それに応じて計画を立てるのに役立ちます。

ヒント:協力する非営利パートナーは、財団を設立するかどうかに関係なく、社会的影響の使命を果たすのに役立つ戦略的パートナーであると考えてください。

企業基盤を確立するための 8 つのステップ

企業基盤の設立には、会社の立ち上げと同じ戦略的決定と管理上の詳細が必要になります。

リーダーシップを選択する

さまざまな機能分野、組織図のレベル、および親和性グループを代表するリーダーと従業員で構成される取締役会を任命します。多様な視点を得ることが重要です。

従業員のループイン

財団の活動に対する従業員の支持を得るための計画を立てます。理事会のメンバーとして、従業員、リーダーが協力して財団の決定と方向性を推進しますが、それは会社のスタッフからアイデアやフィードバックを求めた後に限られます。財団の使命は従業員の興味や情熱と一致していなければなりません。寄付マッチプログラムで従業員のサポートを奨励します。

自分の使命を定義する

財団の使命は、会社の使命だけでなく、その価値観、戦略的方向性、CSR 戦略とも一致しています。財団の使命はその北極として機能し、財団のリーダーとスタッフが追求すべき適切な活動に集中できるようにします。 IRS は財団が表明した慈善目的に基づいて非課税ステータスを付与するため、この使命は IRS にとっても重要です。

財団の使命は、理事会とスタッフの以下に関する決定の指針となります。

どのプロジェクトを支援するか
あなたは誰に仕えますか
彼らにどのように奉仕するか—奨学金、補助金、スキルベースのボランティア活動
地域、国内、または世界各地でサービスを提供する場所

コンプライアンスのためにチームを組む

財団の設立と連邦法および州法への準拠を維持するために、専門のアドバイザーや法務チームを雇ってください。会社の法務チームと財務チームが最初から関与していることを確認してください。

書類手続きに気をつけてください

財団を国家法人として設立するための定款などの書類を提出します。必ず IRS に免税申請を行ってください。承認（IRS 決定書）までに少なくとも 6 か月かかります。 IRS の現在の待ち時間はここで確認できます。また、社内慣行の指針となる定款や利益相反ポリシーを策定することも必要です。

戦略を固める

来年以降の目標を特定します。成功指標を追跡するプロセスを定義および設定すると、目標をどの程度達成したかがわかります。あなたの使命に沿った次のようなガイドラインとポリシーを作成します。

資産管理と分配のガイドライン
投資方針声明
助成金交付ガイドライン
奨学金制度
ギフト受け入れポリシー

適切なテクノロジーを選択する

補助金管理システムなどのテクノロジーを選択して実装し、補助金の申請および申請の審査プロセスの設計と管理に役立てます。時間の経過とともに成長し進化するために必要なサポートを提供しながら、短期的にはプログラムに効果があるソリューションを必ず選択してください。

ピッチをワークショップする

サポートと参加を求めている従業員、業界パートナー/ベンダー、その他のグループ向けにエレベーターピッチを洗練させます。あなたが計画している社会的影響とそれをどのように行うかについて明確かつ簡潔にしてください。

CSR活動と並行して基盤を構築する

企業基盤が自社にとって合理的であると判断した場合でも、CSR の取り組みを放棄し、基盤が整ったら再出発する必要があるという意味ではありません。実際、財団を設立する間は CSR プログラムを実行し続けてから、どのプログラムが財団に適合し、どのプログラムが企業傘下に留まるかを決定する必要があります。

たとえば、コミュニティ補助金プログラムは財団内に設置される可能性があります。しかし、従業員ボランティアプログラムは、社内の取り組みとしては依然として意味があるかもしれません。どのように構成しても、これらすべてのプログラムを接続したままにする必要があります。

企業財団を設立する手順が難しそうに見える場合は、Submittable で行ったように企業助成金プログラムから始めて、そこから成長させてください。成長するにつれて、CSR プログラムの将来をサポートする適切なインフラストラクチャを構築する方法について考え続けてください。