소매업 세금 고려사항

세금을 제때에 신고하고 있나요? 판매세 넥서스를 알고 계십니까? 이러한 복잡한 문제를 시작하는 데 도움이 필요하십니까? 소매 및 전자 상거래 사업주는 독특하고 종종 복잡한 세금 계산에 직면합니다. FedEx Master E-Commerce Program과 협력하여 제작된 이 웨비나에서는 전자상거래 전문가로부터 연중 세금 납부 기간을 준비하는 방법, 세금 납부 기간을 더 쉽게 만드는 방법, 신뢰할 수 있는 도움을 받을 수 있는 곳 등에 대해 들어볼 수 있습니다. . 우리 전문가들이 소매업 세금 고려사항에 대해 안내해 드립니다.

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오렌 샤니

Oren Shani는 Accion Opportunity Fund의 신용 자문가이자 공인 비즈니스 코치입니다. Oren은 10년 넘게 사업을 관리하고 다른 사업주에게 자문을 제공한 경험을 갖고 있습니다. 그는 자신의 사업을 시작, 관리 및 확장하여 전국의 라이브 이벤트에 장애인 편의 시설을 제공했습니다. 그는 이제 기업가들이 자신의 사업을 시작하고 성장시키는 것을 돕습니다.

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소매업 세금 고려사항

온라인으로 소매 제품을 판매하는 중소기업 소유자는 세금 신고 기간을 어떻게 준비할 수 있나요?

• 정리하기 : 원활한 납세 기간을 보내기 위해 할 수 있는 가장 중요한 일은 사업 재정을 정리하는 것입니다. 무엇보다도 개인 재정과 사업 재정을 분리하세요. 또한 손익 계산서와 같이 세금을 완료하는 데 필요한 재무 보고서를 쉽게 가져올 수 있는 POS(Point of Sales) 또는 POS 시스템이 아닌 회계 시스템을 사용하는 것도 중요합니다.
• 마감일을 알아두세요 : 세금 마감일은 사업 유형에 따라 다릅니다. 세금 마감일을 조사하고 아는 것이 중요합니다. 달력에 저장하고 납세 기간이 다가올 때 시간 압박이나 연체료 및 벌금을 피하기 위해 미리 알림을 많이 받으세요.
• 필요한 사항을 파악하십시오 . 아웃소싱하는 경우 세무 전문가가 세금을 빠르고 정확하게 완료할 수 있도록 공유해야 할 사항을 파악하십시오. 세무 전문가에게는 일반적으로 전년도 세금(사업 첫해가 아닌 경우), 판매 기록, 모든 비용에 대한 영수증, 기타 재무 문서 또는 보유하고 있는 보고서가 필요합니다.

중소기업 오너들은 언제 세금 신고 시즌 준비를 시작해야 합니까?

세금 납부 기한은 사업 유형에 따라 다릅니다. Sole-prop, LLC, 파트너십, C-Corp 및 S-Corp는 가장 일반적인 유형의 사업체입니다. 여기에서 세금 마감일에 대해 자세히 알아보고 귀하의 고유한 상황에 적용되는 소매업에 대한 세금 고려사항에 대해 세무 전문가와 상담하세요.

소매업에 대한 세금 유형

전자상거래 사업체는 고유한 세금 요건에 직면해 있습니다. 전자상거래 사업체는 일반적으로 다음 유형의 세금을 납부해야 합니다.

• 소득세
• 고용세
• 자영업세
• 판매세
• 소비세
• 경제적 넥서스
• 관세 및 국제세

어떤 유형의 세금이 귀하의 사업과 관련이 있는지 알아보려면 세금 신고 시즌이 시작되기 전에 세금 전문가와 상담하세요. 이러한 일반적인 세금 유형을 더 자세히 살펴보겠습니다.

소득세

모든 사업체는 매년 IRS에 연방 소득세 신고서를 제출해야 합니다. 기타 소득세 요건은 주 및 사업체의 법인에 따라 다릅니다.

• 알래스카, 플로리다, 네바다, 뉴햄프셔, 사우스다코타, 테네시, 텍사스, 워싱턴, 와이오밍에 본사를 둔 사업체를 제외한 모든 사업체는 주 소득세 신고서를 제출해야 합니다.
• 파트너십은 정보 보고서만 제출하면 됩니다.
• 사업세는 세금을 신고할 때가 아닌 연중(분기별로) 납부해야 합니다.
• 사업체 유형에 따라 세금 납부 방법이 결정됩니다.

고용세

고용주로서 귀하는 직원의 급여에서 원천징수된 세금을 납부해야 합니다. 직원은 급여에서 세금이 공제되는 모든 근로자입니다. 임금, 팁, 기타 보상, 원천징수 소득, 사회보장, 메디케어 세금 등 직원에게 지급한 금액을 보고하려면 양식 W-2, 임금 및 세금 명세서를 제출해야 합니다.

또한 귀하의 사업체와 협력한 대부분의 계약업체에 양식 1099-NEC를 발급해야 합니다. 하청업체, 변호사, 회계사 등 귀하의 직원으로 간주되지 않는 사람들이 귀하의 비즈니스를 위해 수행한 서비스에 대해 $600 이상을 지불한 계약업체의 경우 From 1099를 사용하여 귀하가 거래 또는 사업에서 지급한 특정 지불금을 보고하십시오.

자영업세

자영업 순소득(이익)이 $400 이상인 경우 다음을 포함하여 자영업세를 납부해야 합니다.

• 자영업 세율은 15.3%입니다. 세율은 두 부분으로 구성됩니다: 사회보장 12.4%와 메디케어 2.9%.
• 다른 사업체에서 수익을 창출했다면 1099-NEC를 받아야 합니다.
• 이 세금은 적격 사업 소득 공제 대상입니다.

판매세

미국에는 연방 판매세가 없습니다. 모든 판매세는 주정부 또는 지방정부에 납부됩니다. 법률은 주마다 크게 다르며 예고 없이 변경될 수 있습니다. 최신 정보는 반드시 세무 전문가와 상담하시기 바랍니다.

• 발생한 매출 금액을 신고하고 해당 세금을 주 특정 국세청에 납부해야 합니다.
• 알래스카, 델라웨어, 몬태나, 뉴햄프셔, 오레곤에는 주 판매세가 없습니다.
  • 알래스카는 일부 서비스에 세금을 부과하고 델라웨어는 여전히 기업으로부터 받은 영수증에 대해 세금을 징수합니다.
  • 이들 주 내의 도시나 카운티에서는 여전히 세금을 징수할 수 있습니다.

• 일반적으로 귀하의 기업이 도매 품목 구매에 대한 세금을 면제해 주는 판매세 또는 재판매인 허가증을 신청하게 됩니다.
• 일부 주에서는 식료품이나 의약품 등 건강 관련 상품에 세금을 부과하지 않으므로 세율 및 면제 품목에 대한 현지 규정을 확인하세요.

소비세

대부분의 기업은 소비세를 부과하지 않습니다. 소비세는 특정 상품이나 서비스를 구매하는 시점에 부과됩니다. 소비세가 부과되는 상품에는 다음이 포함될 수 있습니다.

• 연료
• 담배
• 술
• 대부분의 도박
• 항공 운송
• 통신
• 55,000파운드가 넘는 대형 트럭

경제적 넥서스

판매세와 마찬가지로 경제적 연계 요건도 주마다 크게 다릅니다. 5개 이상의 주에 제품을 판매하는 경우 전문가들은 세무 전문가와 상담하여 경제적 연관성을 판단할 것을 권장합니다.

일반적으로, 다른 주에서 일정 금액의 판매를 하는 경우 해당 주에 대한 판매세를 징수하고 납부해야 할 수도 있습니다. 해당 요구 사항은 해당 주에서 "경제적 연계성 보유"라고도 합니다. 일부 주에서는 넥서스를 비즈니스가 아닌 고객의 위치를 ​​기준으로 세금이 부과되는 "목적지 기반"으로 정의합니다. 다른 주에서는 넥서스를 "원산지 기반"으로 정의하며, 비즈니스의 물리적 위치에 따라 세율이 결정됩니다. 알래스카, 델라웨어, 몬태나, 뉴햄프셔, 오레곤은 판매세를 부과하지 않는 유일한 주입니다.

원격 직원을 고용하거나, 전시회를 주최하거나, 직접 배송 관계를 수립하는 경우에도 다른 주의 Nexus 조건이 적용될 수 있습니다.

경제적 연계를 위한 모범 사례:

• 사업을 하고 있는 주에서 사업 허가증을 제출했는지 확인하세요.
• 주 넥서스, 특히 목적지 기반 넥서스가 있는 위치를 확인하세요.
• 소프트웨어로 판매세 장부를 자동화하세요. 여전히 세금을 신고하고 납부해야 합니다.
• 판매세 면제, 도매업자 등과 같은 면제 자격이 있는지 확인하십시오.
• CPA가 귀하를 위해 모든 작업을 수행하도록 하십시오.

QuickBooks와 같은 회계 도구는 주 판매세에 대한 경제적 연관성을 계산하는 데 도움이 될 수 있습니다. 귀하의 경제적 연관성에 대해 확신이 없다면 항상 귀하의 고유한 상황에 대해 세무 전문가와 상담하는 것이 좋습니다.

관세 및 국제세

관세와 국제세는 구매 또는 수입 시 가장 일반적으로 지불됩니다. 일반적인 유형은 다음과 같습니다.

• 수입 관세
• GST(상품 및 서비스세)
• VAT(부가가치세)
• DDP(관세지급인도품)
• DDU(인도관세 미지급)

내 사업 유형에 따라 어떤 유형의 사업세를 납부해야 합니까?

납부하는 세금 유형과 제출해야 하는 세금 양식은 사업체에 따라 다릅니다. 일반적인 사업체와 해당 세금에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

사업세 공제

사업세 공제란 과세 대상 소득을 줄이고 결과적으로 납부해야 할 세금을 줄이는 발생 비용입니다.

사업 비용은 무엇을 공제할 수 있나요?

공제 대상이 되려면 사업 비용이 평범하고 필요한 비용이어야 합니다. 일반 비용은 귀하의 사업 분야에서 일반적이고 허용되는 비용입니다. 필요한 비용은 귀하의 사업 분야에 도움이 되고 적절한 비용입니다. 공제 가능 비용은 귀하의 사업 업무와 직접적으로 관련되어야 하며 이에 대해 환급을 받을 수 없습니다.

사업세 비용을 어떻게 공제하나요?

비용을 공제하려면 해당 과세 연도 동안 사업에서 발생한 모든 영수증과 문서화된 비용을 수집해야 합니다. 영수증과 검증된 비용을 뒷받침하지 않으면 사업 비용을 공제할 수 없습니다. 비용을 공제한 후 남은 소득은 순소득이며 과세 대상입니다.

기업이 소매업 세금 관련 고려사항에 대해 전문가의 도움을 받을 준비가 되었다는 징후는 무엇입니까?

이미 사업을 운영하고 있다면 세무 전문가와 상담할 준비가 되어 있습니다. 전문적인 도움의 정도는 귀하의 사업 및 사업 세금이 얼마나 복잡한지에 따라 달라집니다. 여러 주에서 매각하거나 부동산이나 장비와 같은 대규모 자산을 구매 및 감가상각하는 경우 세무 전문가와 상담해야 합니다.

세무 전문가와 협력하면 마감일까지 세금을 제출하는 데 도움이 될 뿐만 아니라 장기적인 세금 전략을 세우는 데도 도움이 될 수 있습니다. 이는 귀하의 비즈니스의 장기적인 성공을 위한 최선의 세금 전략을 결정하는 데 도움이 될 수 있습니다.

세금 신고 기간을 준비하기 위해 사업주가 지금 취할 수 있는 조치나 조치는 무엇입니까?

• 회계를 최신 상태로 유지하십시오.
• 전용 회계 소프트웨어에서 수익, 비용, 순이익을 추적하는 것이 좋습니다.
• 영수증이 모두 있는지 확인하세요.
• 세무사에게 지불할 금액을 최소화하기 위해 서류를 준비하세요. 체계적으로 정리할수록 세무사가 세금에 소비하는 시간이 줄어듭니다.

면책조항: 세금에 관한 이 영향력 있는 정보를 공유하게 되어 매우 기쁩니다. 하지만 이 웨비나와 기사는 정보 제공용일 뿐 공식적인 법률, 회계 또는 세무 전문 서비스를 구성하지 않습니다. 귀하의 특정 비즈니스 요구 사항 및 소매 사업 세금 고려 사항에 대해 항상 세무 전문가 또는 회계 서비스와 대화할 것을 강력히 권장합니다.