Subskrybuj, aby uzyskać pełny dostęp do naszych tajemnic marketingowych

Freelancing stał się coraz bardziej opłacalną ścieżką kariery dla marketerów. W 2021 roku 60% marketerów chciało zmienić pracę, a wielu szukało elastycznego życia jako freelancer.

Kiedy zostajesz freelancerem, czerpiesz wszystkie korzyści z bycia swoim własnym szefem, ale musisz także przejąć obowiązki właściciela firmy, gdy nadejdzie sezon podatkowy.

To może onieśmielać nowicjuszy...

Dobrą wiadomością jest to, że istnieje wiele zasobów, które pomogą Ci znaleźć najlepszy proces podatkowy dla Twojego niezależnego biznesu.

I warto, Bailey!

Poniżej poprosiliśmy trzech ekspertów — w tym dyplomowanego księgowego i wieloletniego freelancera — o omówienie podstaw podatków dla freelancerów i przedstawienie najlepszych wskazówek dotyczących sezonu podatkowego dla nowych i uznanych freelancerów.

Eksperci

• Rakesh Parikh , CPA i dyrektor w One Capital Financial Advisors
• Drew Blumenthal , założyciel i CEO Digital Drew SEM
• Andi Smiles , szef ds. treści w Collective i Small Business doradca finansowy

3 powody, dla których podatki freelancerów nie są takie jak pracownicy W-2

Kluczowy powód, dla którego podatki freelancerów różnią się od podatków zatrudnionych w pełnym wymiarze godzin: technicznie jesteś samozatrudniony.

„Jeśli pracujesz dla kogoś jako wykonawca, nie jesteś jego pracownikiem”, powiedział Smiles Marketerhire. „Zapewniasz jakiś rodzaj usług dla ich biznesu”.

Istnieją trzy główne czynniki, które sprawiają, że rozliczanie podatków jako osoba samozatrudniona różni się od rozliczania jako pracownik:

• Musisz płacić podatki od dochodów i samozatrudnienia z własnej kieszeni
• Możesz odliczyć wydatki biznesowe od całkowitego dochodu
• Płacisz szacunkowe podatki kwartalnie

Freelancerzy muszą płacić więcej podatków z własnej kieszeni.

Freelancerzy odpowiadają za dwa rodzaje podatków: dochodowy i samozatrudniony.

• Podatek dochodowy: Twoje stawki podatku dochodowego zależą od Twojego przedziału podatkowego.
• Podatek z tytułu samozatrudnienia: Twoja stawka podatku z tytułu samozatrudnienia wynosi 15,3% na 2021 r. i pokrywa Twoje podatki na ubezpieczenie społeczne i opiekę medyczną.
  

Tradycyjni pracownicy również płacą te podatki, ale ich pracodawca automatycznie odlicza podatek od ich wypłaty – a ubezpieczenia społeczne, Medicare i FICA pojawiają się na wyszczególnionych odcinkach wypłat, podczas gdy samozatrudnienie łączy wszystkie te podatki w jeden, wyjaśnił Parikh. .

Freelancerzy otrzymują więcej ulg podatkowych.

Jeśli chodzi o ulgi podatkowe dla freelancerów, „musisz wiedzieć, ile zarabiasz, ale także ile wydajesz”, powiedział Smiles. „Te wydatki stają się twoimi odliczeniami podatkowymi. Pracownicy tego nie mają”.

Pieniądze, które wydajesz na następujące wydatki, mogą liczyć się jako potrącenia:

• Podatki od samozatrudnienia
• Aktualizacje biura domowego
• Ubezpieczenie zdrowotne
• Podróż biznesowa
  

Odliczenia podatkowe omówimy bardziej szczegółowo poniżej, w sekcji Często zadawane pytania.

Freelancerzy muszą płacić kwartalne podatki.

Kiedy jesteś samozatrudniony, powinieneś również zaplanować kwartalne płatności podatkowe.

IRS wymaga, aby małe firmy (w tym freelancerzy i niezależni wykonawcy) dokonywali kwartalnych szacunkowych płatności podatkowych, jeśli spodziewają się, że będą winni 1000 USD lub więcej w rocznych podatkach. W zależności od stanu możesz również płacić szacunkowe kwartalne podatki stanowe — więcej na ten temat poniżej.

Te szacunkowe płatności idą na roczny rachunek podatkowy freelancera, płatny 15 kwietnia.

Tradycyjni pracownicy W-2 ich nie płacą — zamiast tego ich pracodawca odprowadza podatki i płaci rachunek.

Jak rozliczać podatki jako freelancer w 6 krokach

Kiedy rozliczasz podatki jako osoba samozatrudniona, IRS postrzega Cię jako małą firmę. Oznacza to, że dochód podlegający opodatkowaniu to całkowity dochód pomniejszony o wydatki biznesowe.

[Dochód podlegający opodatkowaniu] = [Całkowity dochód] - [Wydatki biznesowe]

Śledzenie i kategoryzowanie wszystkich Twoich dochodów i wydatków może początkowo być mylące, ale podzielimy kroki związane z rozliczeniem podatku jako osoba samozatrudniona. Następnie zobaczymy, co nasi eksperci mieli do powiedzenia na temat niektórych z najczęstszych pytań dotyczących podatków dla freelancerów.

Zanim zaczniemy, krótki słowniczek formularzy podatkowych:

• 1099-MISC: dokumentacja dochodów, które otrzymasz od swoich klientów
• 1040: indywidualne zeznanie podatkowe, które złożysz w dniu podatkowym, niezależnie od tego, czy prowadzisz działalność na własny rachunek, czy nie
• Załącznik C: część indywidualnego zeznania podatkowego, w której sumujesz zysk (lub stratę) swojej firmy freelancer za rok
• Załącznik SE: część Twojego indywidualnego zeznania podatkowego, w której obliczasz wysokość podatku od osób prowadzących działalność na własny rachunek

1. Płać kwartalne szacunkowe podatki (jeśli dotyczy).

IRS wymaga, aby freelancerzy, którzy spodziewają się, że będą winni co najmniej 1000 USD podatku federalnego w Dniu Podatkowym, dokonywali kwartalnych szacunkowych płatności podatkowych, jak wspomnieliśmy powyżej.

(Stany mają własne oddzielne progi dla kwartalnych płatności podatków — na przykład w Minnesocie musisz płacić podatki kwartalne, jeśli spodziewasz się, że będziesz winien 500 USD lub więcej podatków stanowych).

Każdego roku kwartalne płatności podatku są należne w następujących dniach:

• Q1 — 15 kwietnia [również Dzień Podatkowy dla pracowników W-2]
• Q2 — 15 czerwca
• Q3 — 15 września
• Q4 — 15 stycznia przyszłego roku
  

Kiedy zbliża się kwartalny termin podatkowy, możesz znaleźć księgowego, który pomoże Ci obliczyć szacunkowe podatki federalne i stanowe.

Formularz IRS 1040-ES pomoże obliczyć szacunkowe płatności podatku federalnego, które można przesłać pocztą lub zapłacić online.

Pozostałe czynności opisane poniżej przeprowadzą Cię przez proces składania rocznego zeznania podatkowego.

2. Zbierz formularze 1099-MISC.

Każdy klient, który płaci więcej niż 600 dolarów rocznie za twoją pracę jako freelancer, powinien przesłać ci formularz podatkowy 1099-MISC z informacją, ile ci zapłacił.

Jeśli akceptujesz płatności o wartości ponad 600 USD za pośrednictwem dostawcy, takiego jak PayPal, Square lub Stripe, platformy te również stworzą dla Ciebie 1099-Ks, wyjaśnił Smiles. Zazwyczaj możesz znaleźć i pobrać te formularze na pulpicie sprzedawcy.

Zbierz wszystkie formularze 1099 MISC z roku podatkowego, aby pomóc w obliczeniu całkowitego dochodu.

Słowo kluczowe: pomoc. Musisz śledzić i zgłaszać wszystkie zarobione dochody, nawet jeśli klient nie wysłał formularza 1099.

3. Użyj Harmonogramu C, aby znaleźć dochód netto.

Zanim rozliczysz podatki, musisz określić swój dochód netto. Możesz to zrobić za pomocą harmonogramu C, który przeprowadzi Cię przez proces obliczania całkowitego dochodu, sumowania wydatków i obliczania dochodu netto podlegającego opodatkowaniu.

4. Oblicz dochód i podatek z samozatrudnienia.

Skorzystaj z obliczenia zysku (lub straty) netto z Harmonogramu C, aby wypełnić formularz Schedule SE, który daje Ci podatek od samozatrudnienia.

5. Oblicz podatek dochodowy.

Wypełnij resztę formularza IRS 1040, używając całkowitego dochodu do obliczenia indywidualnego progu podatku dochodowego i rachunku.

6. Złóż podatki federalne, stanowe i lokalne.

Złóż swoje federalne, stanowe i lokalne zeznania podatkowe bezpośrednio w IRS, za pomocą oprogramowania podatkowego lub z pomocą księgowego.

Odpowiedzi na 9 najczęściej zadawanych pytań dotyczących podatków dla freelancerów

Podatki freelancerów mogą być mylące, nawet dla profesjonalistów.

Kiedy Smiles zaczynała jako księgowa, odkładała podatki z tytułu samozatrudnienia do dnia poprzedzającego dzień podatkowy, a potem pospiesznie pominęła najbardziej znaczące odliczenia, ponieważ nie miała czasu (ani rachunków), aby je poprawnie wykonać.

Przygotowanie jest kluczowe. Dzięki odpowiednim informacjom możesz śledzić swoje finanse przez cały rok w sposób, który ułatwia archiwizację.

Tutaj omówimy niektóre z najczęstszych pytań nowych i potencjalnych freelancerów na temat przygotowania do sezonu podatkowego, rozliczania podatków i współpracy z doradcą podatkowym.

1. Ile mam odłożyć na podatki?

Najlepszym sposobem na przygotowanie się do sezonu podatkowego jako freelancer jest odłożenie od jednej czwartej do jednej trzeciej przychodów na podatki — bez względu na to, ile zarabiasz.

„Jeśli dopiero zaczynasz pracę jako freelancer i zarabiasz 200 dolarów miesięcznie, nadal możesz zacząć oszczędzać co miesiąc na podatki” – powiedział Smiles. „Ogólna zasada to 25% do 30% dochodu netto z tytułu podatków”.

„Ogólna zasada jest taka, że ​​[zaoszczędź] 25% do 30% dochodu netto na podatki”.

2. Czy muszę dokonywać szacunkowych płatności kwartalnych?

Prawdopodobnie. Jeśli spodziewasz się, że będziesz winien 1000 USD lub więcej z dochodu netto, musisz co kwartał spłacać szacunkowe podatki — a nawet jeśli tego nie zrobisz, to dobry nawyk.

„Zachęcałbym cię do płacenia kwartalnych podatków, nawet jeśli jest to minimalna kwota” – powiedział Parikh.

3. Czy powinieneś otrzymać oddzielne konto bankowe na dochód freelancera?

Ogólnie tak. Oddzielenie kont biznesowych i osobistych znacznie ułatwia obliczenie całkowitych dochodów i wydatków.

„Mam biznesowe konto czekowe, a potem mam osobiste konto czekowe. Wszystkie moje płatności [klienta] automatycznie trafiają na moje konto firmowe, a nie osobiste” – powiedział Blumenthal.

Blumenthal zaleca również zaopatrzenie się w firmową kartę kredytową na wydatki, co ułatwia obliczanie potrąceń i umożliwia korzystanie z nagród biznesowych.

4. Czy mądrze jest zatrudnić doradcę podatkowego, takiego jak CPA?

Jeśli lubisz księgowość, możesz sam poradzić sobie z dokumentacją. Jednak w przypadku większości freelancerów warto zatrudnić kogoś, kto pomoże w poruszaniu się po przepisach podatkowych dla osób samozatrudnionych.

„Mam księgowego i księgowego”, powiedział Blumenthal. „Gorąco polecam każdemu freelancerowi, który go kupi.”

„Mam księgowego i księgowego. Gorąco polecam każdemu freelancerowi dostać jeden.”

• Certyfikowany księgowy (CPA) pomaga w szeroko pojętych finansach i doradztwie podatkowym
• Księgowy zajmuje się miesięcznymi dokumentami finansowymi, aby zapewnić rentowność Twojej firmy
  

Decyzja o zatrudnieniu księgowego lub księgowego również zależy od Twojego budżetu, ale dobrą wiadomością jest to, że pieniądze, które im płacisz, kwalifikują się jako wydatek biznesowy — więc można je odliczyć od podatku.

5. Czy założenie LLC pomaga w podatkach?

Uczynienie swojej firmy LLC polega głównie na prawnej ochronie — więc jeśli Twoja firma popadnie w długi lub zostanie pozwana, na przykład, nie możesz zostać pociągnięty do odpowiedzialności osobistej. Utworzenie LLC nie wpłynie automatycznie na Twoje podatki.

Jednak LLC otwiera nowe opcje podatkowe. Nadal możesz podlegać opodatkowaniu jako jednoosobowy właściciel, jak większość freelancerów, ale możesz również zdecydować się na opodatkowanie jako S Corp.

Czy powinienem założyć S Corp?

Jest to status rozliczeń podatkowych dostępny dla LLC i może prowadzić do znacznych oszczędności podatkowych.

Jako S Corp, Twoja firma nie musi płacić federalnych podatków od osób prawnych ani podatku z tytułu samozatrudnienia od zysków – co może obniżyć Twoje rachunki podatkowe.

Założenie S Corp wymaga trochę pracy. Musisz zacząć prowadzić listę płac, „co wiąże się z dodatkowymi kosztami i dodatkową papierkową robotą” – powiedział Smiles.

Na przykład: będziesz musiał zacząć płacić sobie miesięczną pensję i prawdopodobnie będziesz musiał zainwestować w oprogramowanie do obsługi płac. Będziesz także musiał złożyć dwa zeznania podatkowe jako właściciel S Corp — podatki dla twojego S Corp i podatki dla siebie jako osoby fizycznej.

Smiles powiedział, że status S Corp jest często wart pracy dla freelancerów, którzy…

• Zarabiaj 80 000 USD lub więcej rocznie
• Planuj kontynuować pracę jako freelancer w dłuższej perspektywie — przynajmniej przez następne trzy lata
• Przewiduj zatrudnianie pracowników

„To niesamowite, jeśli jesteś kimś, kto mówi:„ Zajmę się moim biznesem ”- powiedział Smiles.

„To niesamowite, jeśli jesteś kimś, kto mówi:„ Zajmę się moim biznesem ”.”

7. Czy powinienem założyć plan emerytalny?

Jeśli pracujesz jako wolny strzelec poza pracą, która oferuje świadczenia emerytalne, być może nie będziesz musiał zakładać innego planu. Jednak pełnoetatowi freelancerzy powinni rozważyć swoje potrzeby i opcje emerytalne — a wielu tego nie robi.

Pew Research ustaliło, że 54% osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą i 21% freelancerów nie posiadało zakładowego konta oszczędnościowego.

Freelancerzy mogą przyczynić się do tak zwanej samozatrudnienia IRA lub SEP IRA i pozwalają na znacznie wyższe składki niż tradycyjne 401K, zauważył Parikh.

Freelancerzy mogą przekazać do 25% swoich dochodów lub 58 000 USD w 2021 r. — w zależności od tego, co jest niższe — na konto SEP IRA.

(Pracownicy mogli wnieść do swoich 401 tys. dolarów tylko 19 500 USD w 2021 r.)

Pieniądze, które wpłacasz na konto IRA, nie są opodatkowane jako dochód. Zamiast tego jest opodatkowany, gdy korzystasz z konta na emeryturze, więc zwykle podlega niższej stawce podatku dochodowego.

8. Jakie wydatki biznesowe możesz odliczyć?

IRS definiuje odliczenia biznesowe jako te wydatki, które są „zwykłe i konieczne”.

Zwykły oznacza, że ​​wydatek jest wspólny dla Twojej branży, a konieczne oznacza, że ​​wydatki są pomocne w rozwoju Twojej firmy.

Oto kilka typowych kosztów, które można odliczyć od dochodu jako niezależny marketer:

• Opłaty prawne i zawodowe, w tym księgowych i księgowych
• Umowa o pracę lub pensje , jeśli zatrudniasz pracowników lub niezależnych wykonawców
• Edukacja, np. kursy umiejętności marketingowych
• Reklama i promocja, w tym Twoja strona internetowa, usługi brandingowe i reklamy online
• Podróż służbowa z dala od domu podatkowego na dłużej niż jeden dzień
• Posiłki biznesowe, np. kolacja z klientem
• Składki na ubezpieczenie zdrowotne
• Koszty biura domowego, w tym konserwacja i usprawnienia
  

Odliczenia za biuro domowe mogą być mylące — ale jeśli masz pokój w domu, który służy wyłącznie do prowadzenia działalności, możesz w zasadzie odliczyć procent czynszu, kredytu hipotecznego i wydatków na renowację.

„Chodzi o kwadratowy materiał” – wyjaśnił Smiles. „Weź kwadratową powierzchnię swojej powierzchni biurowej i podziel ją przez kwadratową powierzchnię domu, aby uzyskać procent wydatków na dom, które są związane z biznesem”.

„Weź kwadratową powierzchnię swojej [domowej] powierzchni biurowej i podziel ją przez kwadratową powierzchnię domu, aby uzyskać procent wydatków związanych z domem, które są związane z działalnością gospodarczą”.

Jeśli masz pytania dotyczące tego, co kwalifikuje się jako wydatki biznesowe, a co osobiste, możesz porozmawiać z CPA lub zapoznać się z publikacją IRS 535, która bardziej szczegółowo definiuje wydatki biznesowe.

9. Czy otrzymam zwrot pieniędzy?

To zależy. Jeśli szacunkowe kwartalne płatności podatku okażą się wyższe niż należne za rok, otrzymasz zwrot pieniędzy.

Nie jest to tak powszechne wśród freelancerów, jak dla pracowników pełnoetatowych — ponieważ zazwyczaj pracodawcy są ostrożni.

Pracownicy „przepłacają podatki przez cały rok, ponieważ pracodawcy automatycznie pobierają pieniądze i są nadopiekuńczy, ponieważ nie chcą być kontrolowani” – wyjaśnił Smiles.

2 świetne programy podatkowe dla freelancerów

Kiedy płacisz podatki freelancer, musisz śledzić dochody i wydatki z firmy przez cały rok. Oto dwa narzędzia dla freelancerów polecane przez naszych ekspertów w celu usprawnienia finansów i ułatwienia przygotowań podatkowych.

1. QuickBooks samozatrudniony.

Cena: od 4,50 USD miesięcznie

QuickBooks Self-Employed to jedna z najczęściej używanych aplikacji podatkowych dla freelancerów i niezależnych wykonawców. Stworzony przez Intuit, pozwala śledzić swoje dochody i wydatki przez cały rok i integruje się z TurboTax.

Jeśli pracujesz z doradcą podatkowym, QuickBooks może wygenerować bilans roczny i rachunek zysków i strat dla Twojego księgowego.

2. Fala

Cena: gratis

Bezpłatne oprogramowanie księgowe Wave to przyjazna dla księgowych opcja do prowadzenia ksiąg rachunkowych i rejestrowania wydatków, jeśli nie masz jeszcze wolnego miejsca w swoim budżecie.

„To dobre dla osób, które mają uproszczone struktury biznesowe” — powiedział Smiles.

„To dobre dla osób, które mają uproszczone struktury biznesowe”.

Jedna kluczowa zaleta: może synchronizować się z Twoim kontem bankowym i pobierać transakcje w miarę ich przychodzenia.

Nie daj się zastraszyć podatkom freelancerów

Na początku podatki dla freelancerów są dużo do wzięcia i mogą sprawić, że praca w godzinach 9-5 będzie wyglądać trochę bardziej atrakcyjnie. Ale ponad 56 milionów Amerykanów, którzy pracowali jako freelancerzy w zeszłym roku, pokazuje nam, że można to wszystko rozgryźć.

Kiedy budujesz swój niezależny biznes, część podatkowa staje się kolejnym rutynowym zadaniem, a nie wielką przeszkodą uniemożliwiającą ci bycie własnym szefem.

Jeśli jesteś gotowy na skok, zgłoś się do freelancera w MarketerHire już dziś.