Słowniczek biznesowych terminów finansowych

Jeśli myślisz o założeniu firmy, gratulacje! Za chwilę wyruszysz w cudowną przygodę, w której niebo jest granicą. Chociaż nie chcemy wyładowywać Twojego entuzjazmu na tym wczesnym etapie, finansowanie jest czymś, co prawdopodobnie będziesz musiał wziąć pod uwagę niedługo. Zapoznanie się z tym dziwnym nowym światem będzie miało decydujące znaczenie dla Twojego sukcesu biznesowego.

Podczas poruszania się po tym procesie napotkasz zupełnie nowy leksykon terminów finansowych, który będziesz musiał rozumieć. Rozumiemy, ten proces może wydawać się zniechęcający. Dlatego stworzyliśmy ten słowniczek popularnych terminów finansowych, wyjaśnionych w prosty do zrozumienia i przystępny sposób.

Nie zapomnij zapoznać się z naszym przewodnikiem po finansowaniu biznesu z pomocnymi wskazówkami i poradami od naszych doradców ds. biznesplanów i przedsiębiorców, którzy przeszli przez ten proces.

Słowniczek powszechnych terminów finansowych

Konta płatne

Rozrachunki z dostawcami to pieniądze, które firma jest winna dostawcy (lub sprzedawcy) za dostarczone towary i usługi, za które dostawca przedstawił fakturę.

Rozrachunki z odbiorcami

Rozrachunki z odbiorcami odnoszą się do środków, które klienci są winni Twojej firmie za produkty lub usługi, za które zostały zafakturowane. Są uważane za aktywa obrotowe, ponieważ zwykle zamieniają się na pieniądze w ciągu jednego roku.

Anioł Biznesu

Anioł inwestor to osoba, która inwestuje własne pieniądze w firmę (zwykle start-up) w zamian za kapitał własny (część firmy).

Okres amortyzacji

Okres amortyzacji to czas, jaki zajmuje firmie spłata pożyczki. Terminy zwykle trwają miesiące lub lata.

Roczna stopa procentowa

Roczna stopa oprocentowania (APR) pożyczki to koszt, jaki płacisz każdego roku za pożyczenie pieniędzy, w tym opłaty, wyrażony w procentach. Pozwala obliczyć koszt pożyczania na przestrzeni trwania pożyczki.

Wnioskodawca/Współwnioskodawca

Wnioskodawca pożyczkowy to osoba fizyczna wnioskująca o pożyczkę na swoją działalność. Czasami instytucja finansowa będzie wymagać od współwnioskodawcy sponsorowania wniosku. Ta osoba uczestniczy w procesie zatwierdzania pożyczki z wnioskodawcą.

Ocena

Wycena pożyczki to proces oceny zdolności kredytowej wnioskodawcy przed zatwierdzeniem pożyczki. Zwykle oceniane są takie obszary, jak źródła dochodów, wiek, doświadczenie, liczba osób na utrzymaniu, zdolność spłaty i inne niespłacone zadłużenie.

Statut Spółki

Statut to dokumenty prawne przedłożone władzom prowincjonalnym, terytorialnym lub federalnym w Kanadzie, które są niezbędne do ustanowienia firmy jako osoby prawnej. Statut generalnie obejmuje cel korporacji, rodzaj i liczbę akcji oraz proces wyboru rady dyrektorów.

Majątek

Zasób to wszystko, co jest własnością firmy lub jest przez nią kontrolowane, co ma obecną lub przyszłą wartość ekonomiczną. Przykłady obejmują maszyny, mienie, pojazdy, patenty i inwestycje.

Bilans

Bilans podsumowuje aktywa, pasywa i kapitał własny firmy w określonym momencie. Pomaga informować właściciela i innych interesariuszy o sytuacji finansowej firmy.

Bankructwo

Upadłość to proces prawny, w który mogą wejść firmy, który pozwala im wyeliminować dług, sprzedać aktywa i zapewnić wierzycielom (osoby fizyczne należne pieniądze od firmy) sprawiedliwy udział w tym, co im się należy. Firma może podjąć decyzję o ogłoszeniu upadłości, gdy nie jest w stanie opłacić swoich rachunków.

Ładowanie początkowe

Bootstrapping to proces zakładania firmy z oszczędnościami osobistymi, w tym pożyczonymi lub zainwestowanymi środkami od rodziny lub przyjaciół. Obejmuje również dochód ze sprzedaży początkowej. Bootstrapping jest postrzegany jako zdrowy rozsądek i proste podejście do fazy uruchamiania firmy, które promuje powolny i organiczny wzrost.

Analiza progu rentowności

Analiza progu rentowności to formuła używana do porównania kosztów rozpoczęcia nowej działalności z jednostkową ceną sprzedaży w celu ustalenia punktu, w którym osiągniesz próg rentowności. Informuje przedsiębiorców o kierunku, w jakim zmierza ich firma i może zapewnić wgląd w to, jak zmniejszyć próg rentowności, a nawet zwiększyć zysk.

Test przepływu środków pieniężnych

Test przepływu środków pieniężnych ocenia zdolność firmy do spłaty swoich długów (lub sprzedaży aktywów wystarczająco szybko, aby spłacić te długi), gdy stają się one wymagalne i wymagalne.

Zabezpieczenie

Zabezpieczenie to składnik aktywów, taki jak samochód lub dom, którego pożyczkobiorca używa, aby zakwalifikować się do kredytu biznesowego. Oferowanie zabezpieczenia sprawia, że ​​pożyczkodawca jest bardziej komfortowy, ponieważ chroni jego udział finansowy na wypadek, gdyby pożyczkobiorca nie spłacił pożyczki w całości.

Analiza konkurencji

Analiza konkurencji, zwana również analizą konkurencji, to proces identyfikacji konkurentów w Twojej branży i badania ich różnych strategii marketingowych. Możesz użyć tych informacji jako punktu porównawczego do określenia mocnych i słabych stron Twojej firmy w stosunku do każdego konkurenta.

Aktywa bieżące

Aktywa obrotowe to aktywa biznesowe, które można wykorzystać do finansowania codziennych operacji biznesowych i opłacania bieżących wydatków biznesowych. Aktywa obrotowe zazwyczaj obejmują gotówkę, należności, zapasy magazynowe i inne aktywa płynne.

Zobowiązania bieżące

Zobowiązania bieżące obejmują wszystkie krótkoterminowe zobowiązania finansowe firmy, które są wymagalne w ciągu jednego roku lub w ramach normalnego cyklu operacyjnego działalności. Przykłady obejmują zobowiązania, płace, podatki od wynagrodzeń, podatki dochodowe, opłaty za wynajem i inne długi krótkoterminowe.

Konsolidacja zadłużenia

Konsolidacja zadłużenia umożliwia firmom łączenie kilku pożyczek lub zobowiązań w jeden poprzez zaciągnięcie nowej pożyczki na spłatę zaległych długów. Zwykle skutkuje to niższym oprocentowaniem dla kredytobiorcy.

Wskaźnik pokrycia obsługi zadłużenia

Wskaźnik pokrycia obsługi zadłużenia mierzy dostępne przepływy pieniężne firmy w stosunku do jej bieżących zobowiązań dłużnych. Jest to miara zdolności firmy do spłacania kredytów, pozyskiwania nowego finansowania i wypłaty dywidendy.

Deprecjacja

Amortyzacja to szacowany spadek wartości środka trwałego firmy w ciągu roku obrotowego. Umożliwia firmom odliczanie kosztu aktywów biznesowych przez długi okres czasu, a nie rok, w którym został zakupiony.

Finansowanie kapitałowe

Finansowanie kapitałowe to proces sprzedaży akcji spółki inwestorom w celu pozyskania kapitału.

Środki trwałe

Środek trwały to długoterminowy składnik aktywów trwałych, który firma posiada i wykorzystuje do generowania dochodu, którego nie przewiduje się sprzedaży w ciągu roku podatkowego. Środki trwałe obejmują takie pozycje jak nieruchomości, sprzęt komputerowy, meble, maszyny i pojazdy.

Stałe oprocentowanie

Stałe oprocentowanie to niezmienna stopa odsetek naliczanych od zobowiązania takiego jak kredyt lub hipoteka. Stawka może być ustalona na cały okres pożyczki lub tylko na część okresu.

Gwarant

Poręczyciel to osoba, która gwarantuje (zgadza się na odpowiedzialność za) spłatę kredytu w przypadku zerwania przez kredytobiorcę umowy o spłatę pieniędzy.

Zysk brutto

Zysk brutto firmy to całkowita sprzedaż firmy minus całkowity koszt związany z produkcją i sprzedażą towarów.

Rachunek dochodów

Rachunek zysków i strat to ważny dokument finansowy, który pokazuje przychody, wydatki i rentowność firmy w określonym przedziale czasu. Czasami jest również określany jako rachunek zysków i strat (P&L).

Zadłużenie

Zobowiązanie w biznesie odnosi się do długów prawnych, jakie spółka ma wobec zewnętrznych wierzycieli. Obejmuje długi zaciągnięte obecnie iw przyszłości.

Spółka komandytowa

Spółka komandytowa to jeden z trzech sposobów organizacji biznesu w Kanadzie. Pozostałe dwa to jednoosobowa działalność gospodarcza i inkorporacja. W spółce komandytowej jeden wspólnik zwykle bierze na siebie większe ryzyko i wkłady, jednocześnie otrzymując większy udział w zarobkach. Pozostali „ograniczeni” wspólnicy wnoszą kapitał, ale nie mogą być zaangażowani w zarządzanie firmą.

Linia kredytowa

Linia kredytowa to z góry ustalona, ​​elastyczna pożyczka od instytucji finansowej, z której kredytobiorca może skorzystać w dowolnym momencie, aż do osiągnięcia limitu.

Wskaźnik kredytu do wartości

Wskaźnik pożyczki do wartości określa maksymalną kwotę pożyczki zabezpieczonej na podstawie wartości rynkowej aktywów zastawionych przez pożyczkobiorcę jako zabezpieczenie.

Mikro Pożyczka

Mikro Pożyczki to małe pożyczki dla firm. Dostępna kwota tego rodzaju pożyczki zwykle wynosi maksymalnie 50 000 USD. Te małe pożyczki mają zazwyczaj krótkie terminy spłaty.

Dochód netto

Dochód netto to zysk firmy po odliczeniu wszystkich jej wydatków od przychodów.

Leasing operacyjny

Leasing operacyjny to umowa, która pozwala przedsiębiorstwu na używanie składnika aktywów przez określony czas bez przeniesienia własności tego składnika aktywów.

Koszt alternatywny

Kiedy firma staje przed różnymi wyborami sposobu postępowania, musi oszacować koszty każdej opcji, aby dokonać strategicznego wyboru. Koszt alternatywny to wartość tego, czego nie wybierasz, wybierając jedną z dwóch (lub więcej) opcji.

Nad głową

Koszty ogólne odnoszą się do wydatków związanych z prowadzeniem firmy, które nie są powiązane z tworzeniem produktu lub usługi. Typowe koszty ogólne obejmują opłaty księgowe, podatki, media, czynsz, naprawy i koszty podróży.

Rachunek zysków i strat

Rachunek zysków i strat podsumowuje przychody, koszty i wydatki poniesione w określonym czasie.

Główny

Kwota główna pożyczki to pożyczone pieniądze, które pierwotnie uzgodniono na spłatę. Nie obejmuje odsetek ani żadnych innych kosztów poniesionych w związku z otrzymaniem pożyczki.

Analiza jakościowa

Analiza jakościowa to sposób, w jaki firmy mogą zmierzyć ich ogólną wartość w oparciu o niekwantyfikowalne wskaźniki, takie jak wiedza na temat zarządzania, cykle branżowe, stosunki pracy i inne.

Analiza ilościowa

Analiza ilościowa umożliwia firmom wykorzystanie informacji finansowych i statystyk do określenia przyszłych perspektyw finansowych.

Pożyczka zabezpieczona

Pożyczka zabezpieczona to pożyczka, w której pożyczkodawcy przysługuje roszczenie prawne wobec aktywów pożyczkobiorcy. Pozwala pożyczkobiorcom na dostęp do większych kwot kapitału, często po niższych stopach procentowych niż pożyczka niezabezpieczona.

Jedyny właściciel

Jedyny właściciel to firma nieposiadająca osobowości prawnej, która jest własnością jednej osoby. Jest to najprostszy rodzaj struktury biznesowej w Kanadzie, w którym jedna osoba odpowiada za wszystkie zobowiązania, a jednocześnie otrzymuje wszystkie zyski.

Niezabezpieczona pożyczka

Pożyczka, która nie wiąże się z zabezpieczeniem i jest udzielana na podstawie charakteru pożyczkobiorcy.

Zmienna stopa procentowa

Zmienna stopa procentowa to oprocentowanie pożyczki, które zmienia się w czasie na podstawie bazowej referencyjnej stopy procentowej ustalonej przez bank centralny Kanady.

Kapitał obrotowy

Kapitał obrotowy to ilość gotówki i innych aktywów, które firma ma pod ręką po uregulowaniu wszystkich bieżących zobowiązań.

Tutaj do pomocy

Bez względu na to, na jakim etapie Twojej podróży biznesowej jesteś, Small Business BC ma zasoby, których potrzebujesz, aby odnieść sukces. Zapoznaj się z naszą ofertą webinariów biznesowych, e-learningiem na żądanie, poradami dotyczącymi rozmów z ekspertem lub przejrzyj nasz wybór artykułów biznesowych.