Jak złożyć zeznanie GST online

Opublikowany: 2024-02-11

Po wprowadzeniu podatku GST (podatku od towarów i usług) w 2017 r. każda firma zarejestrowana w ramach podatku GST musi składać roczne i kwartalne (lub miesięczne) zeznania w zależności od rodzaju prowadzonej działalności. Niezależnie od tego, czy prowadzisz jakąkolwiek działalność internetową, jesteś sprzedawcą, producentem czy usługodawcą, musisz składać deklaracje GST w określonym formacie.

Teraz, dzięki internetowi, mamy przywilej składania zeznań GST online, w wygodnym dla siebie miejscu. Na tym blogu przyjrzymy się, czym dokładnie są deklaracje GST, ich rodzaje i jak składać deklaracje GST online.

Spis treści

Co to jest zwrot podatku GST?

Zeznanie GST to oficjalny dokument zawierający informacje o całej sprzedaży, podatkach otrzymanych od sprzedaży, zakupach i podatkach zapłaconych od zakupów. W dokumencie tym wymienione są także wszystkie faktury, paragony i płatności GST za dany okres.

Dane te są wykorzystywane przez organy podatkowe do obliczenia zobowiązania podatkowego netto. Zatem zarejestrowany dealer musi złożyć deklaracje GST, które obejmują:

  • Obroty
  • Zakupy
  • Ulga podatkowa naliczonego
  • Wyjście podatku VAT

Kto powinien złożyć zeznanie GST?

Zgodnie z ustawą o GST firmy, których łączny roczny obrót przekracza 5 crore oraz podatnicy, którzy nie wybrali programu QRMP, muszą składać dwie deklaracje co miesiąc i jedną rocznie. Oznacza to 25 powrotów rocznie.

Ponadto podatnicy o obrotach przekraczających 5 crore mogą składać zeznania w ramach programu QRMP. Muszą co roku składać 9 GSTR, na które składają się 4 deklaracje GSTR-3B, 4 deklaracje GSTR-1 i jedna deklaracja roczna. Formularze GST można pobrać online.

Jakie są rodzaje zwrotów podatku GST?

Zgodnie z nową ustawą o podatku GST istnieją różne rodzaje zwrotów podatku GST. Są to rodzaje deklaracji GST wraz z terminem składania deklaracji i wymaganą częstotliwością składania.

Formularz zwrotu Termin Częstotliwość
GSTR-1 11 dnia następnego miesiąca Miesięczny
GSTR-2 15 dnia następnego miesiąca Miesięczny
GSTR-3 30 dnia następnego miesiąca Miesięczny
GSTR-4 30 dnia miesiąca następującego po roku obrotowym Kwartalny
GSTR-5 20 dnia następnego miesiąca Miesięczny
GSTR-6 13 następnego miesiąca Miesięczny
GSTR-7 10 dnia następnego miesiąca Miesięczny
GSTR-8 10 dnia następnego miesiąca Miesięczny
GSTR-9 31 grudnia następnego roku podatkowego Coroczny
GSTR-10 W ciągu trzech miesięcy od daty anulowania lub daty zamówienia anulowania, w zależności od tego, która z tych dat przypada później Po anulowaniu rejestracji GST
GSTR-11 28 dnia miesiąca następującego po miesiącu, za który złożono oświadczenie Miesięczny

Jakie są daty złożenia zeznania GST?

Poniżej znajdują się niektóre ważne daty rozpoczęcia podatku GST i terminy zwrotu, na które należy zwrócić uwagę:

GSTR-1

Zwrot podatku VAT 1 Okres Termin
IFF Opcjonalnie Styczeń 2024 (miesięcznie) 13 lutego 2024 r
Do 1,5 crore INR styczeń-marzec 2024 (kwartalnie) 13 kwietnia 2024 r
Ponad 1,5 crore Styczeń 2024 (miesięcznie) 11 lutego 2024 r

GSTR-3B

Zwrot podatku GST 3B Okres Termin
Ponad 5 crore Styczeń 2024 (miesięcznie) 20 lutego 2024 r
Do 5 crore INR (poprzedni rok budżetowy) Styczeń 2024 r. (opcja miesięczna) 20 kwietnia 2024 r
Do 5 crore INR (grupa 1) styczeń-marzec 2024 (kwartalnie) 22 kwietnia 2024 r
Do 5 crore INR (grupa 2) styczeń-marzec 2024 (kwartalnie) 24 kwietnia 2024 r

GSTR 4

Zwrot podatku VAT 4 Okres Termin
Roczny zwrot 2023–24 (rocznie) 30 kwietnia 2024 r

GSTR5

Zwrot podatku VAT 5 Okres Termin
Podatnicy zagraniczni niebędący rezydentami Styczeń 2024 (miesięcznie) 13 lutego 2024 r

GSTR5A

Zwrot podatku GST 5A Okres Termin
NRI OIDAR Dostawca usług Styczeń 2024 (miesięcznie) 20 lutego 2024 r

GSTR 6

Zwrot podatku VAT 6 Okres Termin
Dystrybutor usług wejściowych Styczeń 2024 (miesięcznie) 13 lutego 2024 r

GSTR 7

Zwrot podatku VAT 7 Okres Termin
Dystrybutor usług wejściowych Styczeń 2024 (miesięcznie) 10 lutego 2024 r

GSTR 8

Zwrot podatku VAT 8 Okres Termin
Kolekcjoner TCS Styczeń 2024 (miesięcznie) 10 lutego 2024 r

GSTR 9

Powrót podatku VAT 9 Okres Termin
Roczny zwrot (ponad 2 crore) 2023–24 (rocznie) 31 grudnia 2024 r

GSTR 9C

Zwrot podatku GST 9C Okres Termin
Zwrot audytu (ponad 5 crore) 2023–24 (rocznie) 31 grudnia 2024 r

Jak sprawdzić status zwrotu podatku GST?

Oficjalny portal GST umożliwia śledzenie statusu deklaracji GST i można to sprawdzić na trzy sposoby – poprzez opcję „Okres składania zeznań”, opcję „Status” i opcję „ARN”. Omówmy, jak sprawdzić status podatku GST online za pomocą tych metod.

Sprawdź status GST online za pomocą metody ARN

Sprawdź status GST online za pomocą metody ARN
  1. Odwiedź https://www.gst.gov.in/ i zaloguj się przy użyciu swoich danych uwierzytelniających
  2. Przejdź do górnego menu i kliknij zakładkę „Usługi”.
  3. Teraz wybierz opcję „Zwroty” i kliknij „Śledź status zwrotu”
  4. Wybierz opcję „ARN”.
  5. Teraz wprowadź ARN w odpowiednim polu
  6. Kliknij przycisk „Wyszukaj”, aby poznać status swojego zwrotu

Sprawdź status za pomocą metody okresu zwrotu

  1. Odwiedź https://www.gst.gov.in/ i zaloguj się przy użyciu swoich danych uwierzytelniających
  2. Przejdź do górnego menu i kliknij zakładkę „Usługi”.
  3. Teraz wybierz opcję „Zwroty” i kliknij „Śledź status zwrotu”
  4. Wybierz opcję „Zwróć okres rozliczeniowy”.
  5. Teraz wybierz w polach okres składania zeznań i rok finansowy
  6. Kliknij przycisk „Wyszukaj”, aby poznać status swojego zwrotu

Sprawdź status podatku GST online za pomocą metody statusu

Sprawdź status podatku GST online za pomocą metody statusu
  1. Odwiedź https://www.gst.gov.in/ i zaloguj się przy użyciu swoich danych uwierzytelniających
  2. Przejdź do górnego menu i kliknij zakładkę „Usługi”.
  3. Teraz wybierz opcję „Zwroty” i kliknij „Śledź status zwrotu”
  4. Wybierz opcję „Stan”.
  5. Teraz wybierz status zwrotu z rozwijanego pola
  6. Kliknij przycisk „Wyszukaj”, aby poznać status swojego zwrotu

Jak złożyć wniosek o zwrot podatku GST online: przewodnik krok po kroku

Niezależnie od tego, czy jesteś producentem, dostawcą, sprzedawcą czy konsumentem, musisz złożyć zeznanie podatkowe w dziale GST. Możesz teraz składać zeznania GST online, korzystając z oprogramowania lub aplikacji udostępnianych przez sieć podatku od towarów i usług (GSTN). Oto przewodnik krok po kroku dotyczący procedury składania deklaracji GST:

Krok 1: Przejdź do portalu GST pod adresem www.gst.gov.in

Przejdź do portalu GST

Krok 2: Zaloguj się do portalu GST i przejdź do zakładki „ Usługi ” znajdującej się na panelu GST

Krok 3: W menu „ Usługi ” znajdź i wybierz opcję „ Panel zwrotów ”.

Panel zwrotów

Krok 4: Teraz wybierz „ Rok finansowy ” i „ Okres składania zeznań ”, a następnie kliknij przycisk „ Wyszukaj

wybierz rok finansowy i okres składania zeznań

Krok 5: Po wyszukiwaniu pojawią się różne sekcje deklaracji GST. Wybierz opcję „ Przygotuj online ” i określ konkretny zeznanie GST do złożenia

Wybierz opcję Przygotuj online i określ konkretny zeznanie GST do złożenia

Krok 6: Wypełnij niezbędne dane w internetowym formularzu GSTR

Krok 7: Po wprowadzeniu wszystkich szczegółów kliknij opcję „ Prześlij ” i dokonaj płatności GST online, korzystając z odpowiedniego challanu

Krok 8: Po pomyślnym przesłaniu GSTR pojawi się komunikat z potwierdzeniem „Filing Successful” wraz z ARN (Acknowledgement Reference Number). Zachowaj ten ARN jako odniesienie do wykorzystania w przyszłości.

Najlepsze oprogramowanie do składania deklaracji GST

Oto niektóre z popularnych programów do GST, które mogą pomóc w składaniu deklaracji GST. Narzędzia te mogą uprościć proces składania deklaracji GST, tworzyć faktury i rachunki oraz śledzić szczegóły konta. Dzięki narzędziom do składania deklaracji GST możesz mieć pewność, że Twoja firma jest w dobrych rękach.

  • Tally Prime: Tally Prime to oprogramowanie zaufane przez miliony użytkowników. Posiada kompleksowy zestaw funkcji zarządzania GST i księgowością, które idealnie nadają się do złożonych wymagań biznesowych.
  • Zoho Books: oparte na chmurze i przyjazne dla kieszeni oprogramowanie, które łatwo integruje się z innymi aplikacjami Zoho. Jest idealny dla start-upów i małych firm.
  • myBillBook: Oferuje prosty i intuicyjny interfejs, niedrogie plany, e-fakturowanie GST i funkcje generowania rachunków drogą elektroniczną, co czyni go idealnym rozwiązaniem dla freelancerów i mikroprzedsiębiorstw.
  • Oprogramowanie rozliczeniowe Vyapar: Vyapar oferuje wiele funkcji do obliczania podatków, zgodności z przepisami GST, śledzenia sprzedaży i nie tylko. Możesz także generować niestandardowe projekty rachunków, które pasują do Twojej firmy.
  • ClearTax: Clear Tax to oprogramowanie do rozliczania podatku GST z przyjaznym interfejsem. To narzędzie jest idealne dla początkujących i oferuje silną aplikację mobilną, dokładne raporty danych i doskonałą obsługę klienta.

Wniosek

Składanie deklaracji GST online stało się usprawnionym procesem dzięki cyfryzacji. Umożliwiło przedsiębiorstwom sprawne wypełnianie obowiązków podatkowych. Dzięki różnym rodzajom deklaracji GST i odpowiednim terminom, firmy mogą zachować zgodność podczas składania zeznania online.

W procesie składania zeznań korzystanie z odpowiedniego oprogramowania może uprościć proces i zapewnić dokładność i terminowość składania zeznań. Za pomocą oprogramowania księgowego firmy mogą zautomatyzować różne aspekty procesu, takie jak wprowadzanie danych, obliczanie podatków, rejestrowanie transakcji i faktur itp.

Dzięki metodom składania wniosków online i wykorzystaniu dostępnych zasobów firmy mogą płynnie poruszać się po ramach podatku GST, przyczyniając się do powstania solidnego ekosystemu podatkowego.

Często zadawane pytania dotyczące sposobu składania zeznań GST online

  1. Jak złożyć zeznanie GST?

    Aby złożyć zeznanie w podatku GST, zaloguj się do portalu GST online, prześlij faktury i złóż zeznanie online za pomocą określonych formularzy.

  2. Czy mogę sam złożyć zeznanie GST?

    Tak, możesz samodzielnie złożyć zeznanie GST, postępując zgodnie ze szczegółowymi wytycznymi podanymi przez GTTN.

  3. Jak często muszę składać deklaracje GST?

    Częstotliwość składania deklaracji GST zależy od rodzaju prowadzonej działalności i jej obrotów. Może wahać się od miesiąca do roku.

  4. Ile kosztuje złożenie zeznania GST?

    Koszt złożenia deklaracji GST może się różnić w zależności od tego, czy zdecydujesz się złożyć ją samodzielnie, czy skorzystasz z profesjonalnej usługi. Za korzystanie z platform lub oprogramowania do składania wniosków online mogą być pobierane symboliczne opłaty.

  5. Dlaczego powinniśmy składać deklaracje GST?

    Składanie deklaracji GST jest obowiązkowe w przypadku firm zarejestrowanych w systemie GST. Zapewnia zgodność z przepisami podatkowymi i ułatwia płynny przepływ ulgi podatkowej w całym łańcuchu dostaw.

  6. Czy każdy może złożyć zeznanie GST?

    Firmy zarejestrowane w systemie GST są zobowiązane do składania deklaracji GST. Jednakże osoby i podmioty niezarejestrowane w ramach GST nie są zobowiązane do składania zeznań.