3 passos para formalizar seu negócio de hobby

Se o seu negócio de hobby começou a dar lucro, você já fez a parte mais difícil. Mas você ainda pode estar lidando com alguns dos aspectos mais obscuros da propriedade de uma empresa – como saber quais formulários de imposto registrar ou se você deve se registrar no estado.

Mesmo que seus lucros sejam mínimos nos primeiros anos, você pode se preparar para o sucesso (e crescimento futuro) estabelecendo as bases financeiras agora. Desde a escolha de uma estrutura de negócios até a antecipação de seus impostos, aqui estão 3 etapas a serem seguidas quando você estiver pronto para formalizar seu negócio de hobby.

1. Decidir sobre uma estrutura de negócios

Se você já está fazendo negócios, mas não apresentou nenhuma papelada ao estado, está operando como um único proprietário. Isso significa que não há separação legal entre você e sua empresa.

Quando sua empresa começar a ganhar força, você precisará decidir se deseja permanecer como proprietário único ou formar uma LLC ou uma corporação. Essas perguntas podem ajudar a orientar o processo de tomada de decisão.

Você precisa de proteção de responsabilidade?

LLCs e corporações criam uma distinção legal entre seus negócios e bens pessoais, ajudando a proteger estes últimos se alguém processar sua empresa ou se sua empresa não puder pagar suas dívidas.

Nem todo empreendedor está em um ponto em que a proteção legal é obrigatória e, se você fez apenas algumas vendas, talvez ainda não esteja lá. Mas à medida que sua empresa cresce, juntamente com seu estoque e base de clientes, você provavelmente desejará revisitar a questão. Isso é particularmente verdadeiro se algo mudar significativamente, como abrir um local de varejo, trazer um parceiro de negócios ou lançar um grande projeto que levará meses para ser concluído.

Você quer o mínimo de papelada?

Se seu objetivo é manter as coisas simples e simplificadas, continuar operando como proprietário único ou formar uma LLC de membro único são boas opções.

Como um único proprietário, você poderá operar seus negócios sem ter que enviar uma declaração de imposto de negócios separada, enviar registros anuais ou manter atas corporativas. Você não precisará solicitar um EIN - a menos que sua empresa tenha funcionários ou seja responsável por impostos especiais de consumo federais - e você relatará lucros e perdas em sua declaração de imposto pessoal usando o Anexo C.

As LLCs de membro único oferecem a mesma configuração tributária simples: você usará o Anexo C para relatar a receita de sua empresa e não precisará de um EIN, a menos que sua empresa atenda a uma das condições listadas acima. No entanto, você ainda precisará arquivar a papelada de formação, nomear um agente registrado e preparar e enviar um relatório periódico junto com as taxas de acompanhamento (se o estado de origem da sua LLC exigir).

Você planeja buscar financiamento externo?

Se sua empresa tem menos de um ano e não teve tempo de construir crédito, pode ser sua pontuação de crédito pessoal que mais importa ao solicitar empréstimos. Dito isso, os bancos geralmente estão mais dispostos a trabalhar com empresários que chegam com a papelada certa. Se você deseja expandir seus negócios e precisa buscar financiamento, formar uma LLC ou corporação pode ser um próximo passo sensato.

A constituição de uma sociedade anônima dará ao seu negócio o maior prestígio do ponto de vista do investimento e possibilitará a emissão de ações assim que você puder fazê-lo. Mas a papelada (estatutos, atas corporativas, relatórios anuais) pode ser uma desvantagem potencial. Certifique-se de contar com a ajuda de um advogado ou consultor de negócios se você não estiver pronto para assumir isso sozinho.

2. Separe os gastos comerciais e pessoais (o mais rápido possível)

Independentemente de você decidir ou não registrar sua empresa no estado, é essencial manter registros financeiros claros. Isso tornará mais fácil avaliar a saúde financeira de sua empresa, solicitar financiamento comercial e compilar a documentação necessária na hora do imposto.

Se você está misturando seus gastos até este ponto, não se preocupe - muitos empreendedores de primeira viagem fazem o mesmo. Mas agora que você sabe que tem um negócio real em suas mãos, não deve demorar para traçar uma linha clara entre seus negócios e gastos pessoais.

Abra uma conta bancária empresarial

Na verdade, abra dois. Você provavelmente vai querer uma conta corrente de negócios para receitas e despesas rotineiras de negócios, e uma conta de poupança de negócios onde você pode reservar dinheiro para impostos de trabalho autônomo e começar a construir seu fundo de emergência.

Se você retirar fundos de uma de suas contas comerciais para despesas pessoais, registre-o como um saque do proprietário ou reembolse a empresa. E vice-versa – se você colocar dinheiro pessoal em seu negócio, certifique-se de colocá-lo por escrito.

Obtenha um cartão de crédito empresarial

O uso de um cartão de crédito comercial pode ajudar a aumentar o crédito da sua empresa e facilitar o acompanhamento das despesas. Além disso, muitos cartões de visita permitem exportar suas transações mensais para seu provedor de software de contabilidade e vêm com vantagens como descontos em dinheiro. Se não for viável obter um cartão de crédito comercial, você pode designar um cartão pessoal separado (crédito ou débito) para suas despesas comerciais.

Estabeleça um sistema básico de contabilidade

Seu método de contabilidade não precisa ser complexo, especialmente quando seu negócio está apenas começando. Mas você precisará de uma maneira de registrar todas as transações financeiras, de depósitos bancários a contas. Essas informações ajudarão você a criar demonstrativos de lucros e perdas (que resumem o desempenho de sua empresa em um período de tempo) e balanços (que mostram a saúde financeira de sua empresa em uma data específica). Essas demonstrações financeiras serão vitais quando chegar a hora de arquivar sua declaração de imposto de negócios ou solicitar financiamento de um banco.

Você pode lidar com sua própria contabilidade com a ajuda de um modelo do Excel, contratar um contador em meio período ou se inscrever em um serviço de contabilidade on-line.

3. Seja proativo em relação aos seus impostos

Os impostos confundem muitos donos de novos negócios, mas implementar algumas práticas recomendadas desde o início pode ajudar a minimizar o estresse - esteja você contratando um profissional de impostos ou planejando arquivar por conta própria. Essas estratégias incluem aprender quais deduções você pode fazer, manter registros completos e guardar uma porcentagem de seus lucros a cada mês. Aqui está um pouco mais de detalhes.

Saiba o que você pode deduzir (e acompanhar suas despesas)

De despesas relacionadas a veículos a seus custos iniciais, existem inúmeras baixas de negócios que podem ajudar a reduzir sua carga tributária geral. Para ser dedutível de impostos, uma despesa deve ser comum (uma despesa comum para o seu tipo de negócio) e necessária. O IRS fornece um guia geral para deduzir despesas comerciais com as quais você deseja se familiarizar.

Independentemente de suas despesas comerciais, lembre-se de manter registros completos e precisos, seja tirar fotos de recibos e adicioná-los à nuvem ou manter tudo em um arquivo.

Guardar dinheiro para impostos sobre o trabalho por conta própria

Se você estiver operando como um único proprietário ou LLC, e se o lucro líquido anual de sua empresa for de US$ 400 ou mais, você deverá pagar impostos de auto-emprego sobre essa renda a uma taxa de 15,3%. Esteja você fazendo pagamentos trimestrais (estimados) ou não, você deve reservar uma porcentagem de sua renda comercial para os impostos de trabalho autônomo a cada mês. Você não está feliz por ter aberto aquela conta poupança empresarial?

Observação: quando sua empresa atingir um certo ponto de lucratividade (US$ 40 a US$ 50 mil por ano é uma estimativa muito aproximada), solicitar a tributação da S-corp pode ajudar a minimizar sua carga tributária de trabalho autônomo.