Abonați-vă pentru acces total la secretele noastre de marketing

Freelancerul a devenit o cale de carieră din ce în ce mai viabilă pentru marketeri. În 2021, 60% dintre specialiști în marketing doreau să-și schimbe locul de muncă, iar mulți explorau viața flexibilă de independent.

Când devii freelancer, primești toate beneficiile de a fi propriul tău șef, dar trebuie să-ți asumi și responsabilitățile unui proprietar de afaceri atunci când vine sezonul fiscal.

Asta poate fi intimidant pentru începători...

Vestea bună este că există o mulțime de resurse care să vă ajute să înțelegeți cel mai bun proces fiscal pentru afacerea dvs. independentă.

Și merită, Bailey!

Mai jos, am cerut trei experți – inclusiv un contabil public certificat și un freelancer de lungă durată – să dezvăluie elementele de bază ale taxelor pentru independenți și să ofere cele mai bune sfaturi pentru sezonul fiscal pentru liber profesioniști noi și consacrați.

Experții

• Rakesh Parikh , CPA și director la One Capital Financial Advisors
• Drew Blumenthal , fondator și CEO al Digital Drew SEM
• Andi Smiles , șef de conținut la Collective și consultant financiar pentru afaceri mici

3 motive pentru care taxele independenților nu sunt ca ale angajaților W-2

Principalul motiv pentru care impozitele pentru independenți diferă de cele ale unui angajat cu normă întreagă: sunteți tehnic independent.

„Dacă lucrezi pentru cineva ca antreprenor, nu ești angajatul lor”, a spus Smiles pentru Marketerhire. „Oferiți un fel de servicii pentru afacerea lor.”

Există trei factori principali care fac ca declararea impozitelor ca persoană independentă să fie diferită de declararea ca angajat:

• Trebuie să plătiți din buzunar impozite pe venit și pentru activități independente
• Puteți deduce cheltuielile de afaceri din venitul total
• Plătiți impozite estimate trimestrial

Freelancerii trebuie să plătească mai multe taxe din buzunar.

Freelancerii sunt responsabili pentru două tipuri de impozite: pe venit și pe cont propriu.

• Impozitul pe venit: cotele dvs. de impozit pe venit depind de categoria dvs. de impozitare.
• Impozitul pentru activități independente: rata dvs. de impozitare pentru activități independente este de 15,3% pentru 2021 și are grijă de taxele dvs. de asigurări sociale și Medicare.
  

Angajații tradiționali plătesc și ei aceste taxe, dar angajatorul lor își deduce automat factura fiscală din cecurile lor de plată – iar Securitatea Socială, Medicare și FICA apar pe taloanele lor de plată detaliate, în timp ce impozitul pentru munca independentă reunește toate aceste taxe într-unul singur, a explicat Parikh. .

Freelancerii beneficiază de mai multe deduceri fiscale.

Când vine vorba de deduceri fiscale pentru independenți, „trebuie să știți cât câștigați, dar și cât cheltuiți”, a spus Smiles. „Acele cheltuieli devin deducerile tale fiscale. Angajații nu au asta.”

Banii pe care îi cheltuiți pentru următoarele cheltuieli pot conta toți drept deduceri:

• Impozite pentru activități independente
• Actualizări la biroul de acasă
• Asigurare de sanatate
• Călătorii de afaceri
  

Vom acoperi mai detaliat deducerile fiscale mai jos, în secțiunea Întrebări frecvente.

Freelancerii trebuie să plătească taxe trimestriale.

Când lucrați pe cont propriu, ar trebui să planificați și plățile trimestriale ale impozitelor.

IRS cere întreprinderilor mici (inclusiv freelanceri și contractori independenți) să efectueze plăți trimestriale estimate de taxe dacă se așteaptă să datoreze taxe anuale de 1.000 USD sau mai mult. În funcție de statul dvs., este posibil să fiți nevoit să plătiți taxe de stat trimestriale estimate - mai multe despre acestea mai jos.

Aceste plăți estimate merg către factura fiscală anuală a unui freelancer, scadentă pe 15 aprilie.

Angajații tradiționali W-2 nu plătesc acestea - în schimb, angajatorul lor reține impozitele și plătește factura.

Cum să depuneți taxe ca freelancer în 6 pași

Când depuneți taxe ca persoană fizică care desfășoară activități independente, IRS vă consideră o afacere mică. Aceasta înseamnă că venitul dvs. impozabil este venitul total minus cheltuielile dvs. de afaceri.

[Venit impozabil] = [Venit total] - [Cheltuieli de afaceri]

Urmărirea și clasificarea tuturor veniturilor și cheltuielilor dvs. poate fi confuză la început, dar vom detalia pașii pentru depunerea impozitului ca persoană fizică independentă. Apoi vom vedea ce au avut de spus experții noștri despre unele dintre cele mai frecvente întrebări despre taxele liber profesioniști.

Înainte de a începe, un glosar rapid al formularelor fiscale implicate:

• 1099-MISC: documentația veniturilor pe care le veți obține de la clienții dvs
• 1040: declarația fiscală individuală pe care o veți depune în Ziua Impozitului, indiferent dacă sunteți sau nu lucrător independent
• Anexa C: partea din declarația fiscală individuală în care totalați profitul (sau pierderea) afacerii dvs. independente pentru anul
• Anexa SE: partea din declarația fiscală individuală în care calculezi cât impozit pe munca independentă datorezi

1. Plătiți impozitele estimate trimestriale (dacă este cazul).

IRS le cere liber profesioniștilor care se așteaptă să datoreze cel puțin 1.000 USD în taxe federale în Ziua Impozitelor să efectueze plăți trimestriale estimate de taxe, așa cum am menționat mai sus.

(Statele au propriile praguri separate pentru plățile fiscale trimestriale - în Minnesota, de exemplu, trebuie să plătiți impozite trimestriale dacă vă așteptați să datorați 500 USD sau mai mult în taxe de stat.)

În fiecare an, plățile trimestriale de impozite sunt datorate în următoarele zile:

• Q1 — 15 aprilie [și Ziua Taxelor pentru angajații W-2]
• Q2 — 15 iunie
• Q3 — 15 septembrie
• Q4 — 15 ianuarie a anului următor
  

Când se apropie un termen fiscal trimestrial, puteți găsi un contabil care să vă ajute să calculați impozitele federale și de stat estimate.

Formularul IRS 1040-ES vă va ajuta să calculați plățile federale estimate ale impozitelor, pe care le puteți trimite prin poștă sau le puteți plăti online.

Restul pașilor de mai jos vă vor ghida prin depunerea declarației fiscale anuale.

2. Adunați-vă formularele 1099-MISC.

Orice client care vă plătește mai mult de 600 USD într-un an pentru munca dvs. independentă ar trebui să vă trimită un formular fiscal 1099-MISC în care să precizeze cât v-a plătit.

Dacă acceptați plăți de peste 600 USD prin intermediul unui furnizor precum PayPal, Square sau Stripe, acele platforme vor crea, de asemenea, 1099-K pentru dvs., a explicat Smiles. De obicei, puteți găsi și descărca aceste formulare în tabloul de bord al comerciantului.

Adunați toate formularele dvs. 1099 MISC din anul fiscal pentru a vă ajuta să calculați venitul total.

Cuvânt cheie: ajutor. Trebuie să urmăriți și să raportați toate veniturile pe care le-ați câștigat, chiar dacă un client nu a trimis un formular 1099.

3. Folosiți Programul C pentru a găsi venitul net.

Înainte de a vă declara impozitele, trebuie să vă determinați venitul net. Puteți face acest lucru cu Programul dvs. C, care vă va ghida prin cumularea venitului total, adunarea cheltuielilor și calcularea venitului net impozabil.

4. Calculați venitul din activități independente și impozitul.

Folosiți calculul profitului net (sau pierderii) din Anexa C pentru a completa formularul Schedule SE, care vă oferă impozitul pentru activități independente.

5. Calculați impozitul pe venit.

Completați restul formularului IRS 1040, folosind venitul total pentru a calcula nivelul individual de impozit pe venit și factura.

6. Depuneți taxe federale, de stat și locale.

Depuneți declarațiile fiscale federale, de stat și locale direct la IRS, prin intermediul unui software fiscal sau cu ajutorul unui contabil.

9 întrebări frecvente despre taxele liber profesioniști, răspuns

Taxele pentru independenți pot fi confuze, chiar și pentru profesioniști.

Când Smiles a început ca contabilă, ea și-a amânat impozitele pentru activități independente până cu o zi înainte de Ziua Impozitelor, apoi s-a grăbit, sărind peste cele mai importante deduceri, deoarece nu a avut timp (sau chitanțe) să le facă corect.

Pregătirea este cheia. Cu informațiile potrivite, vă puteți urmări finanțele pe tot parcursul anului într-un mod care ușurează depunerea.

Aici acoperim câteva dintre cele mai frecvente întrebări pe care noii și potențialii freelanceri le au despre pregătirea pentru sezonul fiscal, depunerea taxelor și parteneriatul cu un profesionist fiscal.

1. Cât ar trebui să pun deoparte pentru impozite?

Cel mai bun mod de a te pregăti pentru sezonul fiscal ca freelancer este să aloci între un sfert și o treime din venituri pentru impozite – indiferent cât de mult câștigi.

„Dacă sunteți nou în domeniul liber profesionist și câștigați 200 USD pe lună, puteți totuși să practicați economisirea lunară pentru taxe”, a spus Smiles. „Regula generală este de 25% până la 30% din venitul tău net pentru impozite.”

„Regula generală este [economisiți] 25% până la 30% din venitul dvs. net pentru impozite.”

2. Trebuie să fac plăți trimestriale estimative?

Probabil. Dacă vă așteptați să datorați 1.000 de dolari sau mai mult din venitul net, trebuie să faceți plăți estimative de impozit în fiecare trimestru - și chiar dacă nu o faceți, este un obicei bun.

„V-aș încuraja să plătiți impozite trimestriale, chiar dacă este o sumă minimă”, a spus Parikh.

3. Ar trebui să obțineți un cont bancar separat pentru veniturile liber profesioniști?

În general, da. Separarea contului dvs. financiar de afaceri de cel personal face mult mai ușor să vă calculați veniturile și cheltuielile totale.

„Am un cont curent de afaceri, apoi am un cont curent personal. Toate plățile mele [client] intră automat în contul meu de afaceri, nu în cel personal”, a spus Blumenthal.

Blumenthal recomandă, de asemenea, obținerea unui card de credit de afaceri pentru cheltuielile dvs., ceea ce facilitează calcularea deducerilor și vă permite să profitați de recompensele de afaceri.

4. Este inteligent să angajezi un profesionist fiscal precum un CPA?

Dacă vă place contabilitatea, s-ar putea să vă puteți descurca pe cont propriu. Dar, pentru majoritatea freelancerilor, merită să angajezi pe cineva care să ajute la navigarea în legislația fiscală pentru persoanele care desfășoară activități independente.

„Am un contabil și un contabil”, a spus Blumenthal. „Recomand cu căldură fiecărui freelancer să ia unul.”

„Am un contabil și un contabil. Recomand cu căldură fiecărui freelancer să ia unul.”

• Un contabil public autorizat (CPA) vă ajută cu o imagine de ansamblu asupra finanțelor și cu sfaturi fiscale
• Un contabil se ocupă de înregistrările financiare lunare pentru a vă asigura că afacerea dvs. rămâne profitabilă
  

Decizia de a angaja un contabil sau un contabil depinde și de bugetul dvs., dar vestea bună este că banii pe care îi plătiți se califică drept cheltuială de afaceri – deci sunt deductibili din impozite.

5. Înființarea unui SRL ajută la impozite?

A face afacerea dvs. un SRL înseamnă în principal să vă protejați din punct de vedere legal - deci, dacă afacerea dvs. se îndatorează sau este dat în judecată, de exemplu, nu puteți fi tras la răspundere personală. Formarea unui SRL nu va afecta automat impozitele.

Cu toate acestea, un SRL deschide noi opțiuni fiscale. Puteți fi în continuare impozitat ca proprietar unic, așa cum sunt majoritatea independenților, dar puteți opta și pentru a fi impozitat ca S Corp.

Ar trebui să înființez un S Corp?

Acesta este un statut de înregistrare fiscală disponibil pentru SRL și poate duce la economii majore de impozite.

În calitate de S Corp, afacerea dvs. nu trebuie să plătească impozite federale pe corporații sau impozite pe activități independente pe profit, ceea ce vă poate reduce factura fiscală.

Înființarea unui S Corp necesită ceva muncă. Trebuie să începeți să rulați statul de plată, „care vine cu costuri suplimentare și documente suplimentare”, a spus Smiles.

De exemplu: va trebui să începeți să vă plătiți un salariu lunar și, probabil, va trebui să investiți în software de salarizare. De asemenea, va trebui să depuneți două declarații fiscale ca proprietar S Corp - taxe pentru S Corp și impozite pentru dvs. ca persoană fizică.

Smiles a spus că statutul S Corp merită adesea munca pentru freelanceri care...

• Faceți profit de 80.000 USD sau mai mult pe an
• Planificați să continuați să profesați independent pe termen lung - cel puțin pentru următorii trei ani
• Prevăzuți-vă să angajeze angajați

„Este uimitor dacă ești cineva care spune: „Sunt complet cu afacerea mea”,” a spus Smiles.

„Este uimitor dacă ești cineva care spune: „Sunt complet cu afacerea mea.””

7. Ar trebui să stabilesc un plan de pensionare?

Dacă lucrezi independent pe lângă un loc de muncă care oferă beneficii de pensionare, s-ar putea să nu fie nevoie să înființezi un alt plan. Dar freelancerii cu normă întreagă ar trebui să ia în considerare nevoile și opțiunile lor de pensionare - și mulți nu o fac.

Pew Research a descoperit că 54% dintre proprietarii individuali și 21% dintre liber-profesionarii nu aveau niciun cont de economii pentru pensii la locul de muncă.

Freelancerii pot contribui la ceea ce se numește IRA pentru activități independente sau SEP IRA și permit contribuții mult mai mari decât un 401K tradițional, a remarcat Parikh.

Freelancerii pot contribui cu până la 25% din venitul lor sau cu 58.000 USD pentru 2021 – oricare dintre acestea este mai mic – la un cont SEP IRA.

(Angajații ar putea contribui doar cu până la 19.500 USD la 401K în 2021.)

Banii cu care contribuiți la IRA nu sunt impozitați ca venit. În schimb, este impozitat atunci când tragi din cont în timpul pensionării, deci este de obicei supus unei cote mai mici de impozit pe venit.

8. Ce cheltuieli de afaceri puteți deduce?

IRS definește deducerile de afaceri ca acele cheltuieli care sunt „obișnuite și necesare”.

Obișnuit înseamnă că cheltuielile sunt comune industriei dvs. și necesare înseamnă că cheltuielile sunt utile pentru dezvoltarea afacerii dvs.

Iată câteva cheltuieli obișnuite deductibile din veniturile dvs. ca agent de marketing independent:

• Taxe juridice și profesionale, inclusiv contabili și contabili
• Contract de muncă sau salarii dacă angajați angajați sau antreprenori independenți
• Educație, cum ar fi cursuri de abilități de marketing
• Publicitate și promovare, inclusiv site-ul dvs. web, servicii de branding și reclame online
• Călătorie de afaceri departe de domiciliul fiscal pentru mai mult de o zi
• Mese de afaceri, cum ar fi cina cu un client
• Primele de asigurări de sănătate
• Costurile biroului la domiciliu, inclusiv întreținere și îmbunătățiri
  

Deducerile la biroul de acasă pot fi confuze – dar dacă aveți o cameră în casa dvs. care este folosită exclusiv pentru afaceri, puteți deduce practic un procent din cheltuielile pentru chirie, ipoteca și renovare.

„Este vorba despre metru pătrat”, a explicat Smiles. „Luați metru pătrat al spațiului dvs. de birou și împărțiți-l la metru pătrat al casei dvs. pentru a obține procentul din cheltuielile casei dvs. legate de afaceri.”

„Luați metru pătrat al spațiului dvs. de birou [de acasă] și împărțiți-l la metru pătrat al casei dvs. pentru a obține procentul din cheltuielile de casă care sunt legate de afaceri.”

Dacă aveți întrebări despre ceea ce se califică drept o afacere față de o cheltuială personală, puteți discuta cu un CPA sau să consultați Publicația IRS 535, care definește cheltuielile de afaceri mai detaliat.

9. Voi primi o rambursare?

Depinde. Dacă plățile dvs. trimestriale estimate de impozite ajung să fie mai mari decât cele datorate pentru anul, veți primi o rambursare.

Nu este la fel de obișnuit pentru freelanceri ca și pentru angajații cu normă întreagă - pentru că de obicei, angajatorii sunt precauți.

Angajații „plătesc taxe în exces tot anul pentru că angajatorii scot automat bani și sunt supraprotectori [pentru] că nu vor să fie auditați”, a explicat Smiles.

2 software-uri fiscale grozave pentru liber profesioniști

Când plătiți taxe pentru independenți, trebuie să urmăriți veniturile și cheltuielile afacerii dvs. pe tot parcursul anului. Iată cele două instrumente pentru independenți pe care le recomandă experții noștri pentru a vă eficientiza situația financiară și pentru a ușura pregătirea fiscală.

1. QuickBooks Self-employed.

Preț: de la 4,50 USD pe lună

QuickBooks Self-Employed este una dintre cele mai utilizate aplicații fiscale pentru liber profesioniști și contractori independenți. Realizat de Intuit, vă permite să urmăriți veniturile și cheltuielile pe tot parcursul anului și se integrează cu TurboTax.

Dacă lucrați cu un profesionist fiscal, QuickBooks poate genera un bilanț de sfârșit de an și o declarație de venit pentru contabilul dvs.

2. Val

Pret: gratuit

Software-ul de contabilitate gratuit de la Wave este o opțiune prietenoasă pentru contabil pentru evidența contabilă și înregistrarea cheltuielilor, dacă încă nu aveți spațiu în bugetul dvs.

„Este bine pentru oamenii care au structuri de afaceri simplificate”, a spus Smiles.

„Este bine pentru oamenii care au structuri de afaceri simplificate.”

Un avantaj cheie: se poate sincroniza cu contul dvs. bancar și se poate descărca tranzacțiile pe măsură ce apar.

Nu lăsați taxele liber profesioniști să vă intimideze

La început, taxele pentru independenți sunt multe de luat în considerare și ar putea face ca jobul de 9-5 să pară puțin mai atrăgător. Dar cei peste 56 de milioane de americani care au lucrat în mod independent anul trecut ne arată că este posibil să ne dăm seama de toate.

Pe măsură ce îți construiești afacerea independentă, partea fiscală a acesteia devine o altă sarcină de rutină, nu un mare obstacol care te împiedică să fii propriul tău șef.

Dacă sunteți gata să faceți un salt, aplicați astăzi la un freelance la MarketerHire.