Glosarul termenilor financiari de afaceri

Dacă te gândești să începi o afacere, felicitări! Ești pe cale să pornești într-o aventură minunată în care cerul este limita. Deși nu vrem să vă spargem entuziasmul în această etapă incipientă, finanțarea este un lucru pe care probabil că va trebui să luați în considerare în curând. Familiarizarea cu această lume nouă ciudată va face toată diferența pentru succesul afacerii tale.

Pe măsură ce navighezi în acest proces, te vei confrunta cu un lexic complet nou de termeni financiari pe care trebuie să-l înțelegi. Am înțeles, acest proces poate părea descurajant. De aceea, am creat acest glosar de termeni financiari populari, explicați într-un mod simplu de înțeles și accesibil.

Nu uitați să consultați ghidul nostru pentru finanțarea afacerilor, cu sfaturi utile și sfaturi de la consilierii noștri în plan de afaceri și antreprenorii care au trecut prin acest proces.

Glosarul termenilor financiari comuni

Creanţe

Conturile de plată sunt banii pe care o companie îi datorează unui furnizor (sau vânzător) pentru bunuri și servicii care au fost furnizate și pentru care furnizorul a depus o factură.

Creanţe de încasat

Conturile de încasat se referă la fondurile pe care clienții le datorează companiei dvs. pentru produse sau servicii pentru care au fost facturate. Ele sunt considerate un activ curent deoarece de obicei se transformă în bani în decurs de un an.

Angel Investor

Un Angel Investor este o persoană care își investește proprii bani într-o companie (de obicei, un start-up) în schimbul capitalului propriu (o parte din afacere).

Perioada de amortizare

O perioadă de amortizare este perioada de timp necesară unei companii pentru a plăti un împrumut. Termenii durează de obicei luni sau ani.

Rata procentuală anuală

Rata anuală procentuală (DAE) a unui împrumut este costul pe care îl plătiți în fiecare an pentru a împrumuta bani, inclusiv taxele, exprimat ca procent. Vă permite să calculați costul împrumutului pe durata unui împrumut.

Solicitant/Co-Solicitant

Un solicitant de împrumut este o persoană care solicită un împrumut pentru afacerea sa. Uneori, o instituție financiară va cere unui co-solicitant să sponsorizeze cererea. Această persoană participă la împrumutul, subscrierea unui proces de aprobare cu solicitantul.

Evaluare

Evaluarea unui împrumut este un proces de evaluare a bonității unui solicitant de împrumut înainte ca împrumutul să fie aprobat. Sunt de obicei evaluate domenii precum sursele de venit, vârsta, experiența, numărul persoanelor aflate în întreținere, capacitatea de rambursare și alte datorii restante.

Actul constitutiv

Actele constitutive sunt documente legale transmise guvernelor provinciale, teritoriale sau federale din Canada, care sunt necesare pentru a vă stabili afacerea ca entitate juridică. Actele constitutive includ în general scopul corporației, tipul și numărul de acțiuni și procesul de alegere a unui consiliu de administrație.

Active

Un activ este orice lucru deținut sau controlat de o afacere care are valoare economică actuală sau viitoare. Exemplele includ utilaje, proprietăți, vehicule, brevete și investiții.

Bilanț

Un bilanț rezumă activele, pasivele și capitalurile proprii ale unei companii la un anumit moment în timp. Ajută la informarea proprietarului și a altor părți interesate cu privire la poziția financiară a afacerii.

Faliment

Falimentul este un proces legal în care pot intra întreprinderile, care le permite să elimine datorii, să vândă active și să se asigure că creditorilor (persoanele fizice datorate de companie) li se acordă o parte echitabilă din ceea ce li se datorează. O companie poate decide să dea faliment atunci când nu își poate plăti facturile.

Bootstrapping

Bootstrapping este procesul de lansare a unei afaceri cu doar economii personale, inclusiv fonduri împrumutate sau investite de la familie sau prieteni. Include și veniturile din vânzările inițiale. Bootstrapping-ul este văzut ca un bun simț și o abordare simplă a fazei de pornire a afacerii care promovează o creștere lentă și organică.

Analiza pragului de rentabilitate

O analiză a pragului de rentabilitate este o formulă utilizată pentru a cântări costul începerii unei noi afaceri în raport cu prețul unitar de vânzare pentru a afla punctul în care veți ajunge la pragul de rentabilitate. Îi informează pe antreprenori cu privire la direcția în care se îndreaptă afacerea lor și poate oferi informații despre cum să reducă pragul de rentabilitate și chiar să crească profitul.

Testul fluxului de numerar

Un test de flux de numerar evaluează capacitatea unei companii de a-și plăti datoriile (sau de a vinde active suficient de repede pentru a plăti acele datorii) pe măsură ce acestea devin scadente și plătibile.

Colateral

Garanția este un activ, cum ar fi o mașină sau o casă, pe care un împrumutat îl folosește pentru a se califica pentru un împrumut de afaceri. Oferirea de garanții face ca un creditor să fie mai confortabil, deoarece îi protejează miza financiară în cazul în care împrumutatul nu reușește să ramburseze integral împrumutul.

Analiza concurenței

O analiză a concurenței, denumită și analiză competitivă, este procesul de identificare a concurenților din industria dvs. și de cercetare a diferitelor lor strategii de marketing. Puteți utiliza aceste informații ca punct de comparație pentru a identifica punctele forte și punctele slabe ale companiei dvs. în raport cu fiecare concurent.

Active circulante

Un activ curent este un activ al afacerii care poate fi utilizat pentru a finanța operațiunile de afaceri de zi cu zi și pentru a plăti cheltuielile de afaceri curente. Activele curente includ de obicei numerar, conturi de încasat, stocuri și alte active lichide.

Datorii curente

Datoriile curente includ toate obligațiile financiare pe termen scurt ale unei companii care sunt scadente în termen de un an sau în cadrul ciclului normal de funcționare al afacerii. Exemplele includ conturi de plătit, salarii, impozite pe salarii, impozite pe venit, taxe de închiriere și alte datorii pe termen scurt.

Consolidarea datoriilor

Consolidarea datoriilor permite companiilor să combine mai multe împrumuturi sau datorii într-unul singur, prin luarea unui nou împrumut pentru a plăti datoriile restante. Acest lucru va duce, de obicei, la o rată a dobânzii mai mică pentru împrumutat.

Rata de acoperire a serviciului datoriei

Raportul de acoperire a serviciului datoriei măsoară fluxul de numerar disponibil al unei companii în raport cu obligațiile actuale ale datoriei. Este o măsură a capacității unei companii de a rambursa împrumuturile, de a obține noi finanțări și de a plăti dividende.

Depreciere

Amortizarea reprezintă reducerea estimată a valorii unui mijloc fix de afaceri în cadrul unui an fiscal. Permite companiilor să deducă costul unui activ comercial pe o perioadă lungă de timp, mai degrabă decât anul în care a fost achiziționat.

Finanțarea prin capital propriu

Finanțarea prin capital propriu este procesul de vânzare a acțiunilor unei companii către investitori pentru a strânge capital.

Active fixe

Un activ fix este un activ corporal pe termen lung pe care o companie deține și îl folosește pentru a produce venituri care nu se așteaptă să fie vândute în cursul anului fiscal. Activele fixe includ elemente precum proprietăți, echipamente informatice, mobilier, mașini și vehicule.

Rata fixă ​​a dobânzii

O rată fixă ​​a dobânzii este o rată neschimbătoare a dobânzii aplicată unei datorii, cum ar fi un împrumut sau un credit ipotecar. Rata poate fi fixă ​​pentru întreaga durată a împrumutului sau doar pentru o parte a termenului.

Garant

Un garant este o persoană care garantează (este de acord să fie responsabilă pentru) rambursarea unui împrumut dacă împrumutatul încalcă acordul de rambursare a banilor.

Profit brut

Profitul brut al unei companii este vânzările totale ale companiei minus costul total asociat cu fabricarea și vânzarea mărfurilor.

Adeverinta de venit

O declarație de venit este un document financiar important care arată veniturile, cheltuielile și profitabilitatea unei companii pe o anumită perioadă de timp. Uneori este denumită și declarație de profit și pierdere (P&L).

Datorii

O răspundere în afaceri se referă la datoriile legale pe care o companie le are față de creditorii externi. Acesta cuprinde datoriile datorate în prezent și în viitor.

Societate în comandită

O societate în comandită este una dintre cele trei moduri de organizare a unei afaceri în Canada. Celelalte două sunt proprietate individuală și încorporare. Într-o societate în comandită, un partener își asumă de obicei mai mult risc și contribuții, în timp ce primește o parte mai mare din câștiguri. Ceilalți „comanditați” contribuie cu capital, dar nu pot fi implicați în managementul companiei.

Linie de credit

O linie de credit este un împrumut prestabilit, flexibil, de la o instituție financiară, de care un împrumutat îl poate accesa în orice moment, până la atingerea limitei.

Raportul împrumut-valoare

Un raport împrumut-valoare determină suma maximă a unui împrumut garantat pe baza valorii de piață a activului gajat de împrumutat ca garanție.

Micro împrumut

Micro-împrumuturile sunt împrumuturi mici pentru întreprinderi. Suma disponibilă pentru acest tip de împrumut ajunge de obicei la 50.000 USD. Aceste împrumuturi mici au de obicei termene scurte de rambursare.

Venitul net

Venitul net este profitul unei companii după ce toate cheltuielile au fost deduse din veniturile lor.

Leasing operational

Un leasing operațional este un contract care permite unei întreprinderi să utilizeze un activ pentru o perioadă de timp stabilită fără a transmite dreptul de proprietate asupra activului respectiv.

Cost de oportunitate

Atunci când o afacere se confruntă cu diferite opțiuni cu privire la modul de a proceda, trebuie să evalueze costurile fiecărei opțiuni pentru a face o alegere strategică. Costul de oportunitate este valoarea a ceea ce nu alegeți atunci când alegeți între două (sau mai multe) opțiuni.

deasupra capului

Costurile generale se referă la cheltuielile asociate cu gestionarea unei afaceri care nu sunt legate de crearea unui produs sau serviciu. Costurile generale tipice includ taxe contabile, taxe, utilități, chirie, reparații și cheltuieli de călătorie.

Declarația de profit și pierdere

O situație de profit și pierdere rezumă veniturile, costurile și cheltuielile suportate într-o anumită perioadă de timp.

Principal

Principalul unui împrumut este banii împrumutați care au fost inițial de acord să se ramburseze. Nu include dobânda sau orice alte costuri suportate pentru primirea împrumutului.

Analiza calitativa

O analiză calitativă este o modalitate prin care afacerile își măsoară valoarea globală pe baza unor metrici necuantificabile, cum ar fi expertiza în management, ciclurile industriale, relațiile de muncă și multe altele.

Analiza cantitativa

O analiză cantitativă permite companiilor să utilizeze informațiile financiare și statisticile pentru a determina perspectivele financiare viitoare.

Împrumut garantat

Un împrumut garantat este un împrumut în care creditorul are o creanță legală împotriva activelor unui împrumutat. Permite împrumutaților să acceseze sume mai mari de capital, adesea la dobânzi mai mici decât un împrumut negarantat.

Singurul proprietar

Un proprietar unic este o afacere neîncorporată care este deținută de o singură persoană. Este cel mai simplu tip de structură de afaceri din Canada, cu o singură persoană responsabilă pentru toate pasivele, în timp ce primește toate profiturile.

Împrumut negarantat

Un împrumut care nu implică garanții și se acordă în funcție de caracterul împrumutatului.

Rata variabila a dobanzii

O rată variabilă a dobânzii este o rată a unui împrumut care fluctuează în timp pe baza unei rate ale dobânzii de referință stabilite de banca centrală a Canadei.

Capital de lucru

Capitalul de lucru este suma de numerar și alte active pe care o întreprindere le are la îndemână după ce toate datoriile curente au fost îndeplinite.

Aici pentru a ajuta

Indiferent în ce etapă a călătoriei dvs. în afaceri vă aflați, Small Business BC are resursele de care aveți nevoie pentru a reuși. Consultați gama noastră de seminarii web de afaceri, educație e-learning la cerere, avizele noastre Discută cu un expert sau răsfoiți selecția noastră de articole de afaceri.