Подпишитесь на полный доступ к нашим маркетинговым секретам

Фриланс становится все более жизнеспособным карьерным путем для маркетологов. В 2021 году 60% маркетологов хотели сменить работу, и многие из них изучали гибкую жизнь фрилансера.

Когда вы становитесь фрилансером, вы получаете все преимущества собственного босса, но вам также приходится брать на себя обязанности владельца бизнеса, когда наступает налоговый сезон.

Новичков это может напугать...

Хорошей новостью является то, что существует множество ресурсов, которые помогут вам определить наилучший налоговый процесс для вашего внештатного бизнеса.

И это того стоит, Бэйли!

Ниже мы попросили трех экспертов, в том числе сертифицированного бухгалтера и фрилансера с большим стажем работы, рассказать об основных налогах для фрилансеров и предложить свои лучшие советы по налоговому сезону для новых и опытных фрилансеров.

Эксперты

• Ракеш Парих , CPA и директор One Capital Financial Advisors
• Дрю Блюменталь , основатель и генеральный директор Digital Drew SEM
• Энди Смайлс , руководитель отдела контента в Финансовый консультант по коллективным и малым предприятиям

3 причины, по которым налоги для фрилансеров не такие, как у сотрудников W-2

Основная причина, по которой налоги для фрилансеров отличаются от налогов для штатных сотрудников: технически вы работаете не по найму.

«Если вы работаете на кого-то в качестве подрядчика, вы не их сотрудник», — сказал Смайлс Marketerhire. «Вы предоставляете какие-то услуги для их бизнеса».

Есть три основных фактора, которые отличают подачу налоговой декларации в качестве индивидуального предпринимателя от подачи налоговой декларации в качестве наемного работника:

• Вы должны платить подоходный налог и налог на самозанятость из своего кармана
• Вы можете вычесть расходы на бизнес из общего дохода
• Вы платите расчетные налоги ежеквартально

Фрилансерам приходится платить больше налогов из своего кармана.

Фрилансеры платят два вида налогов: подоходный и самозанятый.

• Подоходный налог: Ваши ставки подоходного налога зависят от вашей налоговой категории.
• Налог на самозанятость: ваша ставка налога на самозанятость составляет фиксированную ставку 15,3% на 2021 год, и она покрывает ваши налоги на социальное обеспечение и медицинскую помощь.
  

Традиционные работники тоже платят эти налоги, но их работодатель автоматически вычитает их налоговые счета из их зарплаты — и Социальное обеспечение, Medicare и FICA отображаются в их платежных квитанциях, в то время как налог на самозанятость объединяет все эти налоги в один, объяснил Парих. .

Фрилансеры получают больше налоговых вычетов.

Когда дело доходит до налоговых вычетов для фрилансеров, «вам нужно знать, сколько вы зарабатываете, но также и сколько вы тратите», — сказал Смайлз. «Эти расходы становятся вашими налоговыми вычетами. У сотрудников этого нет».

Деньги, которые вы тратите на следующие расходы, могут считаться вычетами:

• Налоги на самозанятость
• Обновления домашнего офиса
• Медицинская страховка
• Деловая поездка
  

Мы рассмотрим налоговые вычеты более подробно ниже, в разделе часто задаваемых вопросов.

Фрилансеры должны платить налоги ежеквартально.

Если вы работаете не по найму, вам также следует планировать ежеквартальные налоговые платежи.

IRS требует, чтобы малые предприятия (включая фрилансеров и независимых подрядчиков) производили расчетные ежеквартальные налоговые платежи, если они планируют заплатить 1000 долларов США или более в виде ежегодных налогов. В зависимости от вашего штата вам, возможно, также придется платить расчетные ежеквартальные налоги штата — подробнее об этом ниже.

Эти предполагаемые платежи идут на ежегодный налоговый счет фрилансера, который должен быть выплачен 15 апреля.

Традиционные сотрудники W-2 не платят их — вместо этого их работодатель удерживает их налоги и оплачивает счет.

Как подать налоговую декларацию фрилансеру за 6 шагов

Когда вы подаете налоги как самозанятое лицо, IRS рассматривает вас как малый бизнес. Это означает, что ваш налогооблагаемый доход равен вашему общему доходу за вычетом ваших деловых расходов.

[Налогооблагаемый доход] = [Общий доход] - [Коммерческие расходы]

Поначалу отслеживание и классификация всех ваших доходов и расходов может сбивать с толку, но мы разберем шаги для подачи налоговой декларации в качестве индивидуального предпринимателя. Затем мы посмотрим, что наши эксперты ответили на некоторые из наиболее распространенных вопросов о налогах для фрилансеров.

Прежде чем мы начнем, краткий глоссарий налоговых форм:

• 1099-MISC: документация о доходах, которые вы получите от своих клиентов
• 1040: индивидуальная налоговая декларация, которую вы подаете в налоговый день, независимо от того, работаете вы не по найму или нет.
• Приложение C: часть вашей индивидуальной налоговой декларации, в которой вы суммируете прибыль (или убыток) вашего внештатного бизнеса за год.
• График SE: часть вашей индивидуальной налоговой декларации, в которой вы рассчитываете, сколько налога на самозанятость вы должны

1. Уплачивайте расчетные налоги ежеквартально (если применимо).

IRS требует, чтобы фрилансеры, которые планируют заплатить не менее 1000 долларов США в виде федеральных налогов в налоговый день, вносили расчетные ежеквартальные налоговые платежи, как мы упоминали выше.

(В штатах есть свои собственные отдельные пороги для ежеквартальных налоговых платежей — в Миннесоте, например, вы должны платить ежеквартальные налоги, если вы ожидаете, что должны 500 долларов или более в виде налогов штата.)

Ежеквартальные налоговые платежи ежегодно уплачиваются в следующие дни:

• Q1 — 15 апреля [также налоговый день для сотрудников W-2]
• Q2 — 15 июня
• Q3 — 15 сентября
• Q4 — 15 января следующего года
  

Когда приближается крайний срок уплаты квартальных налогов, вы можете найти бухгалтера, который поможет вам рассчитать предполагаемые федеральные налоги и налоги штата.

Форма IRS 1040-ES поможет рассчитать расчетные федеральные налоговые платежи, которые вы можете отправить по почте или оплатить онлайн.

Остальные шаги, описанные ниже, помогут вам заполнить годовую налоговую декларацию.

2. Соберите формы 1099-MISC.

Любой клиент, который платит вам более 600 долларов в год за вашу внештатную работу, должен отправить вам налоговую форму 1099-MISC с указанием того, сколько он вам заплатил.

По словам Смайлса, если вы принимаете платежи на сумму более 600 долларов США через таких провайдеров, как PayPal, Square или Stripe, эти платформы также создадут для вас 1099-K. Обычно вы можете найти и загрузить эти формы в панели управления продавца.

Соберите все свои 1099 форм MISC за налоговый год, чтобы рассчитать общий доход.

Ключевое слово: помощь. Вам необходимо отслеживать и сообщать обо всех доходах, которые вы заработали, даже если клиент не отправил форму 1099.

3. Используйте Таблицу C, чтобы найти чистую прибыль.

Прежде чем подать налоговую декларацию, вам необходимо определить свой чистый доход. Вы можете сделать это с помощью своего Приложения C, которое поможет вам подсчитать общий доход, суммировать расходы и рассчитать чистый налогооблагаемый доход.

4. Рассчитайте доход от самозанятости и налог.

Используйте расчет чистой прибыли (или убытка) из Графика C, чтобы заполнить форму Графика SE, в которой указан налог на самозанятость.

5. Рассчитайте подоходный налог.

Заполните оставшуюся часть формы IRS 1040, используя общий доход для расчета индивидуального подоходного налога и счета.

6. Подавайте федеральные, государственные и местные налоги.

Подавайте свои федеральные, государственные и местные налоговые декларации непосредственно в IRS, с помощью налогового программного обеспечения или с помощью бухгалтера.

Ответы на 9 часто задаваемых вопросов о налогах для фрилансеров

Налоги для фрилансеров могут сбить с толку даже профессионалов.

Когда Смайлс начинала как бухгалтер, она отложила уплату налогов на самозанятость до дня, предшествующего налоговому дню, а затем поторопилась, пропустив самые важные отчисления, потому что у нее не было времени (или квитанций), чтобы сделать их правильно.

Подготовка является ключевым моментом. Имея правильную информацию, вы можете отслеживать свои финансы в течение года таким образом, чтобы упростить регистрацию.

Здесь мы рассмотрим некоторые из наиболее распространенных вопросов, которые возникают у новых и потенциальных фрилансеров о подготовке к налоговому сезону, подаче налогов и сотрудничестве со специалистом по налогам.

1. Сколько я должен откладывать на налоги?

Лучший способ подготовиться к налоговому сезону в качестве фрилансера — отложить от четверти до трети своего дохода на налоги — независимо от того, сколько вы зарабатываете.

«Если вы новичок во фрилансе и зарабатываете 200 долларов в месяц, вы все равно можете начать ежемесячно откладывать налоги», — сказал Смайлс. «Общее эмпирическое правило — от 25% до 30% вашего чистого дохода на налоги».

«Общее эмпирическое правило — [откладывать] от 25% до 30% вашего чистого дохода на налоги».

2. Нужно ли мне делать расчетные ежеквартальные платежи?

Наверное. Если вы ожидаете, что ваш чистый доход должен составлять 1000 долларов или более, вам необходимо производить расчетные налоговые платежи каждый квартал, и даже если вы этого не сделаете, это может стать хорошей привычкой.

«Я бы посоветовал вам платить налоги ежеквартально, даже если это минимальная сумма», — сказал Парих.

3. Должны ли вы открыть отдельный банковский счет для внештатного дохода?

В общем, да. Разделение ваших деловых и личных финансовых счетов значительно упрощает расчет ваших общих доходов и расходов.

«У меня есть расчетный счет для бизнеса, а также личный расчетный счет. Все мои [клиентские] платежи автоматически поступают на мой бизнес-счет, а не на мой личный», — сказал Блюменталь.

Блюменталь также рекомендует получить бизнес-кредитную карту для оплаты ваших расходов, что упрощает расчет отчислений и позволяет вам получать вознаграждения за бизнес.

4. Разумно ли нанимать специалиста по налогам, например бухгалтера?

Если вам нравится бухгалтерский учет, вы можете справиться с регистрацией самостоятельно. Но для большинства фрилансеров стоит нанять кого-то, кто поможет разобраться с налоговым законодательством для самозанятых.

«У меня есть бухгалтер и бухгалтер, — сказал Блюменталь. «Я настоятельно рекомендую каждому фрилансеру приобрести его».

«У меня есть бухгалтер и бухгалтер. Я настоятельно рекомендую каждому фрилансеру приобрести его».

• Сертифицированный бухгалтер (CPA) помогает с общими финансами и налоговыми консультациями.
• Бухгалтер занимается ежемесячными финансовыми отчетами, чтобы помочь вашему бизнесу оставаться прибыльным.
  

Решение нанять бухгалтера или бухгалтера также зависит от вашего бюджета, но хорошая новость заключается в том, что деньги, которые вы им платите, квалифицируются как коммерческие расходы, поэтому они не облагаются налогом.

5. Поможет ли создание ООО с налогами?

Превращение вашего бизнеса в ООО — это в основном защита себя с юридической точки зрения, поэтому, например, если ваш бизнес влезет в долги или на вас подадут в суд, вы не можете нести личную ответственность. Создание ООО не повлияет автоматически на ваши налоги.

Однако ООО открывает новые налоговые возможности. Вы по-прежнему можете облагаться налогом как индивидуальный предприниматель, как и большинство фрилансеров, но вы также можете облагаться налогом как S Corp.

Должен ли я создать S Corp?

Это статус налоговой декларации, доступный для LLC, и он может привести к значительной экономии налогов.

Как S Corp, ваш бизнес не должен платить федеральные корпоративные налоги или налог на самозанятость с прибыли, что может снизить ваш налоговый счет.

Создание S Corp требует некоторой работы. Вы должны начать вести расчет заработной платы, «что связано с дополнительными расходами и оформлением дополнительных документов», — сказал Смайлз.

Например: вам придется начать платить себе ежемесячную зарплату, и вам, вероятно, потребуется инвестировать в программное обеспечение для расчета заработной платы. Вы также должны будете подать две налоговые декларации как владелец S Corp — налоги для вашей S Corp и налоги для себя как физического лица.

Смайлс сказал, что статус S Corp часто стоит работы для фрилансеров, которые…

• Зарабатывайте 80 000 долларов или более в год
• Планируйте продолжать фриланс в долгосрочной перспективе — по крайней мере, в течение следующих трех лет.
• Предвидеть себя, нанимая сотрудников

«Удивительно, если вы из тех, кто говорит: «Я полностью отдаюсь своему делу», — сказал Смайлз.

«Удивительно, если вы из тех, кто говорит: «Я полностью отдаюсь своему делу».

7. Должен ли я создать пенсионный план?

Если вы работаете фрилансером поверх работы, которая предлагает пенсионные выплаты, вам может не понадобиться создавать другой план. Но фрилансеры, работающие полный рабочий день, должны учитывать свои пенсионные потребности и возможности, а многие этого не делают.

Pew Research обнаружил, что 54% ​​индивидуальных предпринимателей и 21% фрилансеров не имеют пенсионных накоплений на рабочем месте.

Фрилансеры могут внести свой вклад в так называемую IRA для самозанятых или SEP IRA, и они позволяют делать гораздо более высокие взносы, чем традиционные 401K, отметил Парих.

Фрилансеры могут внести до 25% своего дохода или 58 000 долларов США за 2021 год — в зависимости от того, что меньше — на счет SEP IRA.

(В 2021 году сотрудники могли внести только до 19 500 долларов на свои 401 тысячу долларов.)

Деньги, которые вы вносите в свой IRA, не облагаются налогом как доход. Вместо этого он облагается налогом, когда вы пополняете счет во время выхода на пенсию, поэтому он обычно облагается более низкой ставкой подоходного налога.

8. Какие деловые расходы вы можете вычесть?

IRS определяет деловые вычеты как те расходы, которые являются «обычными и необходимыми».

Обычный означает, что расходы являются общими для вашей отрасли, а необходимый означает, что расходы полезны для развития вашего бизнеса.

Вот некоторые общие вычитаемые расходы из вашего дохода в качестве внештатного маркетолога:

• Юридические и профессиональные услуги, включая бухгалтеров и бухгалтеров
• Контрактный труд или заработная плата , если вы нанимаете сотрудников или независимых подрядчиков
• Образование, например, курсы маркетинговых навыков
• Реклама и продвижение, включая ваш сайт, брендинговые услуги и онлайн-рекламу
• Деловые поездки вдали от налогового дома более чем на один день
• Деловые обеды, например ужин с клиентом
• Страховые взносы на медицинское страхование
• Расходы на домашний офис, в том числе техническое обслуживание и улучшения
  

Вычеты из домашнего офиса могут сбивать с толку, но если у вас есть комната в вашем доме, которая используется исключительно для бизнеса, вы можете в основном вычесть процент от вашей арендной платы, ипотеки и расходов на ремонт.

«Речь идет о квадратных футах, — объяснил Смайлз. «Возьмите квадратные метры вашего офиса и разделите его на квадратные метры вашего дома, чтобы получить процент ваших домашних расходов, связанных с бизнесом».

«Возьмите квадратные метры вашего [домашнего] офисного помещения и разделите его на квадратные метры вашего дома, чтобы получить процент ваших домашних расходов, связанных с бизнесом».

Если у вас есть вопросы о том, что считается деловыми, а какие личными расходами, вы можете поговорить с CPA или обратиться к публикации IRS 535, в которой более подробно определяются деловые расходы.

9. Получу ли я возмещение?

Это зависит. Если ваши предполагаемые квартальные налоговые платежи в конечном итоге превысят сумму, которую вы должны заплатить за год, вы получите возмещение.

Для фрилансеров это не так характерно, как для штатных сотрудников, потому что обычно работодатели осторожны.

Сотрудники «переплачивают налоги в течение всего года, потому что работодатели автоматически забирают деньги, и они проявляют чрезмерную защиту, потому что не хотят, чтобы их проверяли», — объяснил Смайлс.

2 отличных налоговых программы для фрилансеров

Когда вы платите налоги фрилансеру, вам необходимо отслеживать доходы и расходы вашего бизнеса в течение года. Вот два инструмента для фрилансеров, которые наши эксперты рекомендуют для оптимизации ваших финансов и упрощения налоговой подготовки.

1. Самозанятые QuickBooks.

Цена: от $4,50 в месяц

QuickBooks Self-Employed — одно из наиболее широко используемых налоговых приложений для фрилансеров и независимых подрядчиков. Созданный Intuit, он позволяет вам отслеживать свои доходы и расходы в течение всего года и интегрируется с TurboTax.

Если вы работаете со специалистом по налогам, QuickBooks может создать баланс на конец года и отчет о прибылях и убытках для вашего бухгалтера.

2. Волна

Цена: бесплатно

Бесплатное бухгалтерское программное обеспечение Wave — удобный вариант для ведения бухгалтерского учета и учета расходов, если у вас пока нет места в вашем бюджете.

«Это хорошо для людей с упрощенной бизнес-структурой, — сказал Смайлс.

«Это хорошо для людей с упрощенной бизнес-структурой».

Одно ключевое преимущество: он может синхронизироваться с вашим банковским счетом и загружать транзакции по мере их поступления.

Не позволяйте налогам фрилансеров запугать вас

Поначалу налоги для фрилансеров слишком велики, и они могут сделать работу с 9 до 5 немного более привлекательной. Но более 56 миллионов американцев, которые в прошлом году работали фрилансерами, показывают нам, что во всем этом можно разобраться.

По мере того, как вы строите свой внештатный бизнес, налоговая его часть становится еще одной рутинной задачей, а не каким-то большим препятствием, мешающим вам быть самому себе начальником.

Если вы готовы к рывку, подайте заявку на внештатную работу в MarketerHire сегодня.