Глоссарий деловых финансовых терминов

Если вы думаете о том, чтобы начать бизнес, поздравляю! Вы собираетесь отправиться в удивительное приключение, пределом которого является небо. Хотя мы не хотим лишать вас энтузиазма на этом раннем этапе, финансирование — это то, о чем вам, вероятно, придется подумать в ближайшее время. Знакомство с этим странным новым миром будет иметь решающее значение для успеха вашего бизнеса.

По мере прохождения этого процесса вы столкнетесь с целым новым словарем финансовых терминов, которые вам предстоит понять. Мы понимаем, этот процесс может показаться сложным. Вот почему мы создали этот глоссарий популярных финансовых терминов, объясненных в простой для понимания и доступной форме.

Не забудьте ознакомиться с нашим руководством по финансированию бизнеса с полезными советами и советами от наших консультантов по бизнес-плану и предпринимателей, которые прошли через этот процесс.

Глоссарий общих финансовых терминов

Кредиторская задолженность

Кредиторская задолженность — это деньги, которые компания должна поставщику (или продавцу) за товары и услуги, которые были предоставлены и за которые поставщик представил счет-фактуру.

Дебиторская задолженность

Дебиторская задолженность относится к средствам, которые клиенты должны вашему бизнесу за продукты или услуги, за которые были выставлены счета. Они считаются текущим активом, потому что обычно конвертируются в деньги в течение одного года.

Ангел-инвестор

Ангел-инвестор — это физическое лицо, которое вкладывает свои собственные деньги в компанию (обычно стартап) в обмен на право собственности (часть бизнеса).

Амортизационный период

Амортизационный период – это период времени, который требуется компании для погашения кредита. Сроки обычно длятся месяцы или годы.

Годовая процентная ставка

Годовая процентная ставка (APR) кредита — это стоимость, которую вы платите каждый год, чтобы занять деньги, включая сборы, выраженные в процентах. Это позволяет рассчитать стоимость заимствования на срок кредита.

Заявитель/созаявитель

Соискатель кредита — это физическое лицо, запрашивающее кредит для своего бизнеса. Иногда финансовое учреждение требует, чтобы созаявитель спонсировал заявку. Этот человек участвует в процессе утверждения кредита с заявителем.

Оценка

Оценка кредита — это процесс оценки кредитоспособности заявителя до одобрения кредита. Обычно оцениваются такие области, как источники дохода, возраст, опыт, количество иждивенцев, платежеспособность и другие непогашенные долги.

Устав корпорации

Учредительные документы — это юридические документы, представляемые провинциальным, территориальным или федеральным правительствам Канады, которые необходимы для учреждения вашего бизнеса в качестве юридического лица. Устав обычно включает цель корпорации, тип и количество акций, а также процесс избрания совета директоров.

Ресурсы

Актив – это все, что принадлежит или контролируется бизнесом и имеет текущую или будущую экономическую ценность. Примеры включают машины, имущество, транспортные средства, патенты и инвестиции.

Бухгалтерский баланс

Бухгалтерский баланс суммирует активы, обязательства и акционерный капитал компании на определенный момент времени. Это помогает информировать владельца и других заинтересованных лиц о финансовом положении бизнеса.

Банкротство

Банкротство — это юридический процесс, в который могут вступить предприятия, который позволяет им погасить задолженность, распродать активы и гарантировать, что кредиторы (лица, которым компания должна деньги) получат справедливую долю того, что им причитается. Компания может принять решение о банкротстве, когда она не может оплатить свои счета.

Начальная загрузка

Начальная загрузка — это процесс открытия бизнеса только с личными сбережениями, включая заемные или вложенные средства семьи или друзей. Он также включает доход от первоначальных продаж. Начальная загрузка рассматривается как здравый смысл и простой подход к фазе запуска бизнеса, который способствует медленному и органичному росту.

Анализ безубыточности

Анализ безубыточности — это формула, используемая для сопоставления стоимости открытия нового бизнеса с ценой продажи за единицу, чтобы определить точку безубыточности. Он информирует предпринимателей о направлении, в котором движется их бизнес, и может дать представление о том, как снизить точку безубыточности и даже увеличить прибыль.

Тест денежного потока

Тест денежного потока оценивает способность компании погасить свои долги (или продать активы достаточно быстро, чтобы погасить эти долги) по мере наступления сроков их погашения.

Залог

Залог — это актив, такой как автомобиль или дом, который заемщик использует для получения бизнес-кредита. Предоставление залога делает кредитора более удобным, поскольку защищает его финансовые интересы, если заемщик не сможет полностью погасить кредит.

Анализ конкурентов

Анализ конкурентов, также называемый конкурентным анализом, представляет собой процесс выявления конкурентов в вашей отрасли и изучения их различных маркетинговых стратегий. Вы можете использовать эту информацию в качестве точки сравнения, чтобы определить сильные и слабые стороны вашей компании по сравнению с каждым конкурентом.

Текущие активы

Оборотные активы — это бизнес-активы, которые можно использовать для финансирования повседневных бизнес-операций и оплаты текущих бизнес-расходов. Оборотные активы обычно включают денежные средства, дебиторскую задолженность, товарно-материальные запасы и другие ликвидные активы.

Текущие обязательства

Краткосрочные обязательства включают все краткосрочные финансовые обязательства компании, подлежащие оплате в течение одного года или в рамках обычного операционного цикла компании. Примеры включают кредиторскую задолженность, заработную плату, налоги на заработную плату, подоходный налог, арендную плату и другие краткосрочные долги.

Консолидация долгов

Консолидация долга позволяет компаниям объединить несколько кредитов или обязательств в один, взяв новый кредит для погашения непогашенных долгов. Обычно это приводит к снижению процентной ставки для заемщика.

Коэффициент покрытия обслуживания долга

Коэффициент покрытия долга измеряет доступный денежный поток компании по отношению к ее текущим долговым обязательствам. Это мера способности компании погашать кредиты, привлекать новое финансирование и выплачивать дивиденды.

Амортизация

Амортизация представляет собой расчетное снижение стоимости основных средств предприятия в течение финансового года. Это позволяет компаниям вычитать стоимость бизнес-актива за длительный период времени, а не за год, когда он был приобретен.

Акционерное финансирование

Акционерное финансирование — это процесс продажи акций компании инвесторам с целью привлечения капитала.

Основные средства

Основные средства — это долгосрочные материальные активы, которыми владеет компания и которые они используют для получения дохода, которые, как ожидается, не будут проданы в течение финансового года. К основным средствам относятся такие предметы, как недвижимость, компьютерное оборудование, мебель, машины и транспортные средства.

Фиксированная процентная ставка

Фиксированная процентная ставка — это неизменная процентная ставка, начисляемая на такое обязательство, как кредит или ипотека. Ставка может быть фиксированной на весь срок кредита или только на часть срока.

Гарант

Поручитель – это лицо, которое гарантирует (согласно нести ответственность) за возврат кредита в случае нарушения заемщиком договора о возврате денег.

Валовая прибыль

Валовая прибыль компании представляет собой общий объем продаж компании за вычетом общих затрат, связанных с производством и продажей товаров.

Справка о доходах

Отчет о прибылях и убытках является важным финансовым документом, который показывает доходы, расходы и прибыльность компании за определенный период времени. Иногда его также называют отчетом о прибылях и убытках (P&L).

Обязательства

Ответственность в бизнесе связана с юридическими долгами компании перед внешними кредиторами. Он включает в себя долги в настоящее время и в будущем.

Ограниченное партнерство

Товарищество с ограниченной ответственностью — это один из трех способов организации бизнеса в Канаде. Двумя другими являются индивидуальное владение и регистрация. В товариществе с ограниченной ответственностью один партнер обычно берет на себя больше риска и взносов, а также получает большую долю прибыли. Другие партнеры с ограниченной ответственностью вносят капитал, но не могут участвовать в управлении компанией.

Линия кредита

Кредитная линия — это заранее подготовленный гибкий кредит от финансового учреждения, которым заемщик может воспользоваться в любое время, пока не будет достигнут лимит.

Отношение кредита к стоимости

Соотношение кредита к стоимости определяет максимальную сумму обеспеченного кредита на основе рыночной стоимости актива, заложенного заемщиком в качестве залога.

Микро кредит

Микрозаймы — это небольшие кредиты для бизнеса. Доступная сумма для этого типа кредита обычно не превышает 50 000 долларов. Эти небольшие кредиты обычно имеют короткие сроки погашения.

Чистая прибыль

Чистая прибыль — это прибыль компании после вычета всех ее расходов из выручки.

Текущая аренда

Операционная аренда — это договор, который позволяет предприятию использовать актив в течение установленного периода времени без передачи права собственности на этот актив.

Альтернативные стоимость

Когда бизнес сталкивается с различными вариантами дальнейших действий, он должен оценить стоимость каждого варианта, чтобы сделать стратегический выбор. Альтернативная стоимость — это стоимость того, что вы не выбираете при выборе между двумя (или более) вариантами.

Накладные расходы

Накладные расходы относятся к расходам, связанным с ведением бизнеса, которые не связаны с созданием продукта или услуги. Типичные накладные расходы включают бухгалтерские сборы, налоги, коммунальные услуги, аренду, ремонт и командировочные расходы.

Отчет о прибылях и убытках

Отчет о прибылях и убытках суммирует доходы, затраты и расходы, понесенные в течение определенного периода времени.

Главный

Основная сумма кредита – это заемные деньги, которые изначально было согласовано вернуть. Он не включает проценты или любые другие расходы, понесенные при получении кредита.

Качественный анализ

Качественный анализ — это способ для бизнеса измерить свою общую ценность на основе не поддающихся количественной оценке показателей, таких как управленческий опыт, отраслевые циклы, трудовые отношения и многое другое.

Количественный анализ

Количественный анализ позволяет предприятиям использовать финансовую информацию и статистику для определения будущих финансовых перспектив.

Обеспеченный кредит

Обеспеченный кредит - это кредит, по которому кредитор имеет юридические претензии в отношении активов заемщика. Это позволяет заемщикам получить доступ к большим суммам капитала, часто по более низким процентным ставкам, чем необеспеченный кредит.

Индивидуальный предприниматель

Индивидуальный предприниматель - это некорпоративный бизнес, который принадлежит одному физическому лицу. Это самый простой вид бизнес-структуры в Канаде, когда одно лицо несет ответственность за все обязательства, получая при этом всю прибыль.

Необеспеченный кредит

Кредит, который не предполагает залога и дается на основе характера заемщика.

Переменная процентная ставка

Переменная процентная ставка — это ставка по кредиту, которая колеблется с течением времени на основе базовой базовой процентной ставки, установленной центральным банком Канады.

Рабочий капитал

Оборотным капиталом называется сумма денежных средств и других активов, остающихся в распоряжении предприятия после того, как все текущие обязательства были выполнены.

Здесь, чтобы помочь

Независимо от того, на каком этапе вашего делового пути вы находитесь, Small Business BC предоставит вам ресурсы, необходимые для достижения успеха. Ознакомьтесь с нашими бизнес-вебинарами, онлайн-обучением по запросу, нашими консультациями с экспертами или просмотрите нашу подборку статей о бизнесе.