แผนภาษีใหม่สร้างความเร่งด่วนให้กับผู้ประกอบการในการขายธุรกิจวันนี้

มีคำกล่าวทั่วไปว่าค่าคงที่ของชีวิตทั้งสองคือความตายและภาษี

อย่างหลังเริ่มที่จะหันหลังให้กับแนวทางใหม่ๆ ที่อาจนำไปสู่ผลกำไรที่น้อยกว่ามากสำหรับผู้ประกอบการที่ต้องการขายสตาร์ทอัพที่ประสบความสำเร็จ อย่างน้อยถ้าคุณเป็นคนอเมริกัน

การบริหารของ Biden เพิ่งประกาศแผนการที่จะยกเครื่องภาษีครั้งใหญ่โดยเน้นที่การเก็บภาษีจากบุคคลที่ร่ำรวยและมีรายได้สูงเป็นหลัก สำหรับชาวอเมริกันส่วนใหญ่ นโยบายภาษีไม่ต้องทำอะไรมากในแง่ที่ว่าพวกเขาจะไม่ได้รับผลกระทบ อย่างน้อยก็ไม่ใช่โดยตรง

แต่บุคคลที่ได้รับผลกระทบโดยตรงจากแผนภาษีใหม่นี้อาจเป็น คุณ

หากคุณเป็นผู้ประกอบการที่ดำเนินธุรกิจออนไลน์ที่ประสบความสำเร็จและให้ผลกำไรซึ่งมีมูลค่ามากกว่า 1 ล้านดอลลาร์ แสดงว่าคุณอยู่ในดินแดนอันตราย คุณอาจสูญเสียมูลค่าธุรกิจเกือบครึ่งหนึ่งเป็นภาษีเมื่อคุณไปขายธุรกิจ

ขึ้นอยู่กับว่าคุณอาศัยอยู่ที่ไหนในสหรัฐอเมริกา คุณสามารถจ่ายภาษีได้มากถึง 38.3% เมื่อคุณขายธุรกิจของคุณภายใต้แผนใหม่

การปรับขึ้นภาษีครั้งนี้ถือเป็นการขึ้นภาษีที่สูงที่สุดแห่งหนึ่ง ในประวัติศาสตร์ ของสหรัฐอเมริกา โดยมีเพียงภาษีกำไรจากการขายหุ้นในปี ค.ศ. 1920 เท่านั้นที่พ่ายแพ้ โดยภาษีกำไรจากการลงทุนถูกเก็บภาษีที่ 77% ในกลุ่มสูงสุด

นอกจากนี้ยังอาจมีนัยยะกว้างสำหรับผู้ขายธุรกิจในแง่ของสภาพคล่องและสิ่งที่พวกเขาสามารถออกไปได้

ในบล็อกโพสต์นี้ เราจะพูดถึงสิ่งที่น่าเบื่อที่สุดในโลก … ภาษี

โดยเฉพาะ ภาษีกำไรจากการ ขาย

เพื่อให้ชัดเจน สิ่งที่คุณกำลังอ่านไม่ใช่คำแนะนำด้านภาษีที่สมบูรณ์แบบสำหรับธุรกิจของคุณ แผนภาษีที่เสนอที่เราจะหารือยังไม่ผ่าน และอัตรามีการเปลี่ยนแปลงสองครั้งในปีที่ผ่านมา หากคุณไม่แน่ใจว่าคุณยื่นภาษีถูกต้องหรือไม่ โปรดปรึกษาที่ปรึกษาด้านภาษี

จากที่กล่าวมา ให้ดึงเก้าอี้และกาแฟสักแก้วขึ้นมา แล้วมาดำดิ่งกัน หากคุณต้องการเรียนรู้วิธีที่จะไม่สูญเสียมูลค่าภาษีของธุรกิจคุณเกือบครึ่งหนึ่ง

ก่อนอื่น แผนการเสนอภาษีคืออะไร?

นักลงทุนทั่วโลกชอบที่จะลงทุนที่มีความเชื่อมั่นสูงเป็นเวลาอย่างน้อยหนึ่งปี เพื่อที่จะสามารถประหยัดภาษีได้เป็นจำนวนมากโดยถือเงินลงทุนระยะยาว แทนที่จะจ่ายภาษีเงินได้สูงถึง 39% จากการลงทุน ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับช่วงรายได้ พวกเขาจะจ่ายภาษีเพียง 20% สำหรับการลงทุนที่ขายได้นานกว่าหนึ่งปี

นี่คือความแตกต่างระหว่างการเพิ่มทุนระยะสั้นและระยะยาว

การเพิ่มทุนระยะยาวเป็นงานที่ยอดเยี่ยมในการจูงใจให้นักลงทุนลงทุนในปัจจัยพื้นฐานที่มีมูลค่ามากกว่าการเก็งกำไรในระยะสั้นของตลาด ผู้ประกอบการส่วนใหญ่ที่ขายธุรกิจของตนได้เป็นเจ้าของธุรกิจนี้มาเป็นเวลานานกว่าหนึ่งปี ธุรกิจที่อายุน้อยที่สุดที่เราขายในตลาดกลางของเรามักมีอายุ 24-32 เดือน

ซึ่งเกินขีดจำกัดของการเพิ่มทุนระยะสั้นและสามารถนำไปสู่การปฏิบัติทางภาษีพิเศษเนื่องจากมูลค่าของการขายจะไม่ถูกเก็บภาษีเป็นภาษีเงินได้

สิ่งนี้ส่วนใหญ่จะเป็นจริงสำหรับผู้ประกอบการส่วนใหญ่

ปัญหาเกิดขึ้นกับผู้ประกอบการที่มีธุรกิจ 7 และ 8 หลัก

ภายใต้กฎใหม่นี้ การขายกิจการหลังจากหนึ่งปีของความเป็นเจ้าของจะไม่เกิดประโยชน์ ไม่มีข้อได้เปรียบหลังจากสองปีหรือระยะเวลา ใด ๆ

อย่างไรก็ตาม คุณอาจถูกเก็บภาษีในอัตราที่สูงขึ้นหากคุณทำเงินได้มากกว่า 1 ล้านดอลลาร์จากการขายธุรกิจของคุณภายในหนึ่งปีปฏิทิน เงินนั้นจะถูกเก็บภาษีโดย IRS เป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษีแทนที่จะเป็นกำไรจากการขาย ไม่ว่าคุณจะเป็นเจ้าของธุรกิจมานานแค่ไหน

แม้จะมีการเพิ่มภาษีกำไรจากการขายที่อาจเกิดขึ้น แต่คุณจะต้องจ่ายภาษีกำไรจากการขายเท่าใดหากและเมื่อข้อเสนอผ่านการออกกฎหมายอาจไม่เลวร้ายอย่างที่คุณคาดหวัง

ภาษีผลได้จากทุนจะเพิ่มขึ้นเป็น 25%

เมื่อต้นปีนี้ ไบเดนเสนออัตราภาษีกำไรจากการขายที่ 39.6% ซึ่งเท่ากับการปรับขึ้นอัตราภาษีส่วนบุคคลที่เสนอสำหรับรายได้ในขณะนั้น

อัตราภาษีสูงสุดสำหรับบุคคลนั้นคาดว่าจะอยู่ที่ 39.6% แต่ข้อเสนอของสภาผู้แทนราษฎรล่าสุดได้ลดอัตราภาษีกำไรจากการขายลงเหลือ 25% สำหรับผลกำไรที่เกิดจากการลงทุนมากกว่า 1 ล้านดอลลาร์ ยิ่งไปกว่านั้น เรากำหนดวันย้อนหลังที่เป็นไปได้สำหรับวันที่ 13 กันยายน 2021 หากวันที่นี้ยังคงอยู่หลังจากผ่านข้อเสนอ ธุรกิจที่ขายหลังวันที่ 13 กันยายน 2021 จะต้องเสียภาษีอัตรากำไรจากการขายที่สูงขึ้น

วงเล็บรายได้ของรัฐบาลกลางที่ผู้ประกอบการ 7 หรือ 8 หลักพบว่าตัวเองอยู่ในวงเล็บภาษีสูงสุด ดังที่กล่าวไว้ คุณจะต้องจ่ายภาษี 25% สำหรับการขายธุรกิจของคุณ หากการประเมินมูลค่าเกิน 7 หลัก

มีภาษีที่เรียกว่าภาษีเงินได้สุทธิจากการลงทุน (NIIT) ที่เราควรพูดถึง แต่ไม่น่าจะส่งผลกระทบต่อข้อตกลงส่วนใหญ่ในตลาดของเรา NIIT เป็นภาษีสำหรับผู้มีรายได้ส่วนบุคคลที่มีรายได้ปกติมากกว่า 200,000 เหรียญสหรัฐ และคู่สมรสที่มีรายได้ร่วมกันมากกว่า 250,000 เหรียญสหรัฐฯ

ชื่อนี้ทำให้เข้าใจผิดเล็กน้อยเนื่องจากดูเหมือนว่านี่เป็นเพียงภาษีจากรายได้จากการลงทุน แต่จริงๆ แล้วเป็นภาษีที่รวมทั้งรายได้ประจำของคุณกับรายได้จากการลงทุนของคุณ รายได้ที่ใช้งานและการลงทุนของคุณรวมกันเป็นสิ่งที่เรียกว่า MAGI— รายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วที่ปรับปรุงแล้ว

สิ่งนี้จะมีผลกับคุณจริงๆ หากดีลของคุณมีมูลค่าเกิน 10 ล้านดอลลาร์ NIIT เพิ่มภาษีพิเศษ 3.8% จาก MAGI ของคุณและจะนำภาษีกำไรจากการลงทุนที่เสนอนี้เป็น 28.8%

สำหรับผู้ประกอบการส่วนใหญ่ คุณจะต้องจ่ายอัตราภาษีกำไรจากการขาย 25% ที่เสนอ

และเรายังไม่เสร็จ

นี่เป็นเพียงการเก็บภาษีในระดับรัฐบาลกลาง คุณต้องคำนึงถึงภาษีระดับรัฐและระดับเขตของคุณด้วย

ภาษีระดับรัฐอาจเพิ่มภาษีผลได้จากทุนรวมเป็น 38.3%

หากคุณอาศัยอยู่ในรัฐต่อไปนี้:

• อลาสก้า
• ฟลอริดา
• เนวาดา
• นิวแฮมป์เชียร์
• เซาท์ดาโคตา
• เทนเนสซี
• เท็กซัส
• วอชิงตัน
• ไวโอมิง

ถ้าอย่างนั้นคุณก็สบายดี

ปัจจุบันไม่มีรัฐใดที่เรียกเก็บภาษีกำไรจากการขาย คุณยังต้องจ่ายในระดับรัฐบาลกลาง แต่จะไม่มีการบวกภาษีเพิ่มเติมตามสถานที่ตั้งของคุณ

ลมในแต่ละรัฐเหล่านี้อาจเปลี่ยนแปลงได้ แต่สำหรับตอนนี้ คุณไม่จำเป็นต้องจ่ายภาษีกำไรจากการขายเพิ่มเติม หากคุณอาศัยอยู่ในประเทศใดประเทศหนึ่งเมื่อคุณขายธุรกิจของคุณ

อย่างไรก็ตาม นี่ ไม่ใช่ กรณีในรัฐอื่น

ภาษีกำไรจากเงินทุนที่เพิ่มขึ้น 25% จะเพิ่มขึ้นอีกเมื่อคุณคำนึงถึงภาษีกำไรจากเงินทุนในท้องถิ่นโดยเฉลี่ยในทุกรัฐในสหรัฐอเมริกา โดยเฉลี่ย คุณจะเห็นภาษี 25% ของคุณเพิ่มขึ้นเป็น 29.6% ภาษีกำไรจากการขาย

ซึ่งสูงกว่าเล็กน้อยเมื่อเทียบกับค่าเฉลี่ย 29% ภายใต้กฎหมายปัจจุบัน

โปรดทราบว่า 29.6% คำนึงถึงการเก็บภาษีกำไรจากเงินทุนโดยเฉลี่ยระดับรัฐ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ตรวจสอบกับผู้เสียภาษีมืออาชีพของคุณเกี่ยวกับสิ่งที่รัฐของคุณเรียกเก็บ

คุณสามารถจ่ายเกือบ 40% ของมูลค่าธุรกิจของคุณเมื่อคุณไปขายตามที่คุณอาศัยอยู่ หากคุณอยู่ในแคลิฟอร์เนียหรือนิวเจอร์ซีย์ คุณกำลังดูอัตราภาษีเงินได้จากการเพิ่มทุนสูงสุดที่ 38.3%

แล้วจะทำอะไรได้บ้าง? คุณจะขายธุรกิจของคุณโดยไม่ต้องเสียภาษีจำนวนมหาศาลได้อย่างไร

ท้ายที่สุดแล้ว คุณอาจมีแผนที่ดีทีเดียวว่าคุณต้องการจะทำอะไรกับเงินจำนวนนั้น คุณทำงานหนักเพื่อมัน

ลองดูว่าคุณมีทางเลือกอะไรบ้าง