小型企業遺產規劃：保障您企業的未來
已發表: 2024-08-22三分之二的美國人沒有遺產計劃，這意味著他們的資產在去世後將面臨風險。根據 2023 年的一項遺產規劃研究，與美國白人相比，黑人和西班牙裔美國人立遺囑的可能性較小。研究發現，西班牙裔美國人是最不可能立遺囑的種族，只有 23% 的人表示他們有遺產規劃。
最大的誤解之一是遺產規劃只適合富人。然而，無論您處於企業的哪個階段，小型企業都是一種資產。提供服務至關重要。
八月是全國立遺囑月，因此現在是遺產規劃的最佳時機！ LegalZoom 在整個 8 月提供高達 20% 的遺產規劃捆綁包折扣，使遺產規劃變得更加實惠，並增加了所有人的參與機會。
什麼是遺囑和遺囑？
根據 LegalZoom 的說法，遺囑是一份法律文件，讓您對死後財產的處理擁有最終決定權。最後遺囑意味著您和您自己可以決定誰從您的房地產、銀行帳戶、個人財產和其他資產中受益。遺囑還列出了誰從您那裡繼承遺產、誰撫養您的孩子以及您的任何最終願望，例如葬禮安排。
如果您在沒有遺囑的情況下去世，則適用無遺囑繼承法，您的資產將按國家預先確定的百分比和順序分配給您的親屬。在極少數情況下，您的整個遺產可能最終成為國家財產。
為什麼遺產規劃對小企業主很重要？
小型企業是需要保護的重要資產。如果沒有遺囑，企業可能會陷入法律困境，可能會降低其價值並擾亂營運。結構良好的遺產規劃可確保業務順利轉移並為繼承人或繼任者保留其價值。
遺囑允許企業主指定在意外去世時由誰繼承或管理其企業。這種繼任計畫有助於防止衝突，並確保業務繼續平穩運營，將幹擾降至最低。透過遺囑制定繼任計畫為如何管理業務提供了路線圖，並有助於維持員工和客戶福祉的連續性和穩定性。
適當的遺產規劃還可以解決如何管理和償還未償企業債務和負債，保護您的繼任者和繼承人免受不當繼承的財務負擔。
遺產規劃的主要組成部分是什麼？
遺產規劃有四個主要組成部分：
- 最後遺囑 –合法授權您在死後繼承您的資產。您也可以為您的未成年子女指定監護人。通常比生前信託需要更少的時間來完成，但不會避免死後遺囑認證。您可以在此定義您過世後由誰繼承您的企業。
- 生前信託—作為最後遺囑的替代品，它允許您選擇在您去世後誰將繼承您的資產。但生前信託還可以讓您的家人避免走上遺囑認證法庭，而這可能會很耗時。通常需要更多時間來設定並且需要持續維護。如果您選擇將您的企業置於生前信託中，您將在您過世後定義信託的受託人和/或受益人。這比遺囑更複雜，通常需要律師的協助才能設立。
- 財務授權書－指定某人在您無法做出有關您財務事務的決定時。這可能是因為您喪失工作能力，或只是由於部署、出差或其他原因而無法聯繫。
- 預立醫療指示 –向醫護人員提供指示，告知您在無法溝通的情況下希望接受哪些治療。它還可以指定某人代表您做出這些決定。
如果我有商業夥伴，我該如何規劃我的遺產？
無論您是企業的唯一所有者還是有業務合作夥伴，您的遺囑仍然可以定義您去世後會發生什麼。在寫這份遺囑之前，請檢查所有商業夥伴關係協議，以確定其中是否有任何關於退出夥伴關係或合夥人去世後會發生什麼的部分。如果對於其中一位商業夥伴去世後的情況沒有預先存在的協議，那麼最好與您的合作夥伴討論您的遺產計劃。至少，他們應該知道到時候會發生什麼事。
管理合作夥伴之間的合作關係過渡的一種流行機制是買賣協議。遺囑還可以定義如何為買賣協議提供資金（例如，透過人壽保險付款）。明確的遺囑有助於避免繼承人和倖存商業夥伴之間的糾紛。
我的遺產規劃將如何受到稅收的影響？
根據您遺產的規模，您的繼承人可能需要為其繼承的任何東西繳納州和/或聯邦遺產稅。您可以採取一些策略來最大限度地減少遺產稅並保護您的企業資產。在最終確定您的遺產計劃之前，必須與註冊會計師討論這些策略。常見的策略包括贈送業務份額和使用信託來保護業務資產。
小型企業主立遺囑清單
- 確定您想要如何建立遺產規劃文件 - LegalZoom 等公司提供快速且經濟實惠的線上選項，可以為您與律師配對來審查您的遺囑。無論您選擇與誰合作，請務必確保您身邊有專業律師。如果遺囑起草不正確或未經法律認證，您自己起草遺囑可能會面臨不被法庭視為法律文件的風險。
- 仔細考慮您的指示 -其中包括選擇某人來解決您的事務，指定誰將負責您的業務，如何處理任何業務債務或資產，以及決定您想留給親人甚麼。
- 建立您的遺囑或遺產計劃 -您的答案將幫助您的法律代表填寫您的遺囑。透過此步驟，您還將獲得指導，以了解生前信託是否適合您和您的繼承人，以避免遺囑認證或處理更複雜的遺產。
- 檢查您的文件 -一旦您的文件被執行，最好將列印副本保存在您家中的安全位置，並提醒您的親人該文件的儲存位置。雖然法律文件將提交給州政府，但了解您家中的文件將有助於您的親人在您去世後第一步找到該文件。
- 制定繼任計劃－制定並記錄明確的計劃，確定在您去世後誰將接管您的企業。在發生任何重大生活或業務變化後，定期審查和更新您的繼任計劃。
每個人都需要有意願在您去世後讓您的繼承人的後續步驟變得更簡單、更快。對小企業主來說，遺產規劃更為重要，因為他們擁有複雜的資產要傳給繼承人。擁有一份清晰且具有法律約束力的遺囑，準確定義在他們去世後會發生什麼，不僅可以讓您安心，還可以避免您的繼承人在本已困難的時期出現法律糾紛。不要拖延，今天就在法律專業人士或 LegalZoom 等法律服務提供者的幫助下制定您的遺囑。
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